臺灣證券交易所股份有限公司查核證券商作業辦法
Taiwan Stock Exchange Corporation Operational Rules for Audits of Securities Firms
查核證券商所見缺失，得依相關規定予以證券商或其相關人員適當處置， 其有違反證券交易法或相關法令之情事者，應報請主管機關處理。