主 旨：各公司不得委託非證券商辦理有價證券之募集或發行、上市或上櫃等相關
事務，且公司股東亦不得有以「股票銷售代理權」授予非證券商或轉讓持
股以協助非法招募股份之行為，請 查照，並轉知各股東。
說 明：一 依據證券交易法第十五條、第十六條規定，經營有價證券之承銷業務
者，為證券承銷商。同法第四十四條第一項復規定：「證券商須經主
管機關之許可及發給許可證照，方得營業；非證券商不得經營證券業
務。」是以為公司辦理有價證券之募集或發行、上市或上櫃等相關事
務均屬證券承銷業務範圍。
二 另依證券交易法第二十二條規定：「有價證券之募集與發行，除政府
債券或經財政部核定之其他有價證券外，非經主管機關核准或向主管
機關申報生效後，不得為之。」同法第七條亦規定：「本法所稱募集
，謂發起人於公司成立前或發行公司於發行前，對非特定人公開招募
股份或公司債之行為」，故如有對非特定人公開招募股份之行為，不
論該公司股票是否已辦理公開發行，均屬證券交易法所稱之「募集」
。
三 按公開發行股票公司股務處理準則第二條規定，公開發行公司處理股
務事務得委外辦理；其受委任辦理者，以綜合證券商、證券集中保管
事業及依法得受託辦理股務業務之銀行及信託業為限。
四 凡委託非證券商以承銷業務者，或公司股東有以「股票銷售代理權」
授予非證券商或轉讓持股以利其對非特定人公開招募股份者，即違反
前揭證券交易法之規定為共同或幫助犯罪，一經查獲，除應負同法第
一百七十五條刑責外，本會亦將否准其相關募集或發行、上市或上櫃
之申請。
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