主 旨：所報為外國人投資設立與控股之本國公司，在目前政策上尚未開放華僑及
外國人直接投資我國股市情況下，其股票是否適宜上市乙案，復如說明二
。
說 明：二、凡已依證券交易法辦理公開發行之股份有限公司，發行人依同法第一
三九條規定，得向貴公司申請股票初次上市；惟上開公司係為外國人
或華僑投資設立與控股者，於提出申請股票上市時，除仍請依貴公司
訂定之「有價證券上市審查作業程序」規定審核外，應就左列事項審
慎評估：
(一) 有無「有價證券上市審查準則」第九條第四款及第十一款規定情事
，並參考本會７８‧５‧２４ (７８) 台財證 (一) 第○一一一五
號函所附會議紀錄會商結論二辦理。
(二) 該類公司在外流通股份稀少，為避免上市後影響公平價格之形成，
是否有依同準則第二條第四項規定辦理之必要，請衡酌。
(三) 為保障投資人權益及強化經營階層之穩定性，該類公司應提出集中
保管之股票比率，請確實依貴公司７８‧６‧２１台證 (７８) 上
字第三七三八號函規定執行。
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