補充釋示證券交易法第一五七條規定適用疑義

主　　旨：補充釋示證券交易法第一五七條規定適用疑義，請　查照。
說　　明：一　發行股票公司董事、監察人、經理人或持有公司股份超過百分之十之
            　股東違反本條文之規定者，於計算差價利益時，其於未具前述身分前
            　及喪失身分後買進或賣出之股票，不列入計算範圍。
        　二　因受贈或繼承而取得上市股票，係屬本條第一項所定「取得」範圍。
        　三　因信託關係受託持股當選上市公司董事、監察人後，再以證券承銷商
            　身分依證券交易法第七十一條規定取得之上市股票，係屬本條第一項
            　所定「取得」範圍。
        　四　公營事業經理人於官股依公營事業移轉民營條例釋出時，依移轉民營
            　從業人員優惠優先認購股份辦法認購上市股票，其於認購後六個月內
            　賣出該上市股票者，有本條文之適用。

證券管理 第 13 卷 4 期 100 頁

1.本筆資料，依據行政院金融監督管理委員會民國 96 年 10 月 26 日金
  管證三字第 0960048145 號令，說明二，因繼承而取得上市股票，係屬
  本條第一項所定「取得」之範圍不再援引適用。
2.本筆資料，依據金融監督管理委員會民國 111  年 7  月 12 日金管證
  交字第 11103824811  號函，自即日停止適用。
3.本筆資料，依據金融監督管理委員會民國 111  年 9  月 2  日公告，
  於民國 111  年 10 月 3  日起不再援用作為裁罰等處分之依據。