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函釋

發文單位: 財政部證券暨期貨管理委員會
發文字號: (88)台財證(一)字第 02546 號
發文日期: 民國 88 年 07 月 02 日
相關法條:
  • 發行人募集與發行有價證券處理準則 第 8 條 (086.10.28)
  • 臺灣證券交易所股份有限公司公布或通知注意交易資訊暨處置作業要點 第 4、6 條 (088.05.21)
  • 要  旨:
    修正「發行人募集與發行有價證券處理準則」第八條第十三款規定之認定
    標準
    
    主    旨:修正「發行人募集與發行有價證券處理準則」第八條第十三款規定之認定
              標準。
    依    據:「發行人募集與發行有價證券處理準則」第八條第十三款規定。
    公告事項:一  修正「發行人募集與發行有價證券處理準則」第八條第十三款有關股
                  價變化異常退件條款認定標準如附件。
              二  本會八十七年五月十六日 (87) 台財證 (一) 第○一二六四號公告中
                  關於上開處理準則第八條第十三款規定之認定標準,自即日起停止適
                  用。
    
    附    件:「發行人募集與發行有價證券處理準則」第八條第十三款規定之認定標準
              一  所稱「股價變化異常」,係指經臺灣證券交易所股份有限公司 (以下
                  稱證交所) 依該公司「公布或通知注意交易資訊暨處置作業要點」或
                  財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心 (以下稱櫃檯買賣中心) 依該中
                  心「櫃檯買賣公布或通知注意交易資訊暨處置作業要點」第四條第一
                  項第一款至第五款及第八款、第六條處置,有下列情形之一者:
               (一) 符合作業要點第四條第一項第一款至第五款,經證交所或櫃檯買賣
                    中心發布交易資訊次數達連續五次、或最近十個營業日內共六次、
                    或最近三十個營業日內有十二次者。
               (二) 符合作業要點第四條第一項第八款,經證交所或櫃檯買賣中心發布
                    交易資訊一次者。
               (三) 依作業要點第六條第四項規定,有價證券之交易,認有異常並嚴重
                    影響市場交割安全之虞時,經監視業務督導會報決議採行處置措施
                    者。
               (四) 依作業要點第六條第五項規定,由共同責任制交割結算基金特別管
                    理委員會決議採行處置措施者。
              二  符合本款規定者,若其最近年度或半年度財務報告顯示營業收入、營
                  業淨利及稅前純益均較去年同期及前一期大幅成長,且經公司舉證其
                  董事、監察人、大股東並無參與其股價炒作,並與類股比較其股價走
                  勢尚屬正常,所募集資金亦擬用於購買機器、或擴充廠房設備者,本
                  會經綜合考量後,得不退回其申報 (請) 案。
    
    
    資料來源:
    證券暨期貨管理 第 17 卷 8 期 120-121 頁
    編  註:
    1.本筆資料,依據財政部證券暨期貨管理委員會民國 89 年 6  月 26 日
      (89)台財證(一)字第 02089  號函,不再援引適用。