函釋

發文單位： 財政部
發文字號： 廢 台財證（二）字第 09416 號
發文日期： 民國 77 年 11 月 14 日
相關法條：
  • 證券交易法 第 44 條 (077.01.29)
    • 要　　旨： 
    證券經紀商購置固定資產以作為分支機構營業處所之規定


    全文內容：一  證券經紀商擬購置固定資產以作為分支機構營業處所者，應於擬籌設
                  分支機構之前三個月內申報核准，始得為之。
              二  申報程序：
                  應先申報證券交易所審核 (證券交易所就截至申報時，是否符合證券
                  商設置標準第二十條之各款規定予以審核) ，合於規定者；再由證券
                  交易所核轉本會。
              三  核準程序：
                  經本會審查結果合於規定者，由本會函復准予核備；再由證券交易所
                  轉知證券商同意辦理。
              四  證券經紀商經核准先行購置固定資產以作為分支機構營業處所者，嗣
                  後因故未能設置分支機構者，其所購置之固定資產除能提出正當之用
                  途外，由證券交易所函知限期 (三個月內) 處分，並將處理結果報會
                  備查。
    資料來源： 
    證券管理法令彙編 (82年3月版) 第 760 頁
    編　　註： 
    1.本筆資料，依據金融監督管理委員會民國 110  年 6  月 25 日金管證
  券字第 1100362444 號函，自即日停止適用。
2.本筆資料，依據金融監督管理委員會民國 110  年 7  月 8  日公告，
  於民國 110  年 10 月 1  日起不再援用作為裁罰等處分之依據。