證券經紀商受委任買賣受益憑證或期貨信託基金時，應依證券投資信託事
業募集證券投資信託基金處理準則等規定辦理，並應將證券商辦理該項業
務之情形納入稽核事項

全文內容：依據證券交易法第十五條第三款規定，證券經紀商受證券投資信託公司委
          任銷售、買回經本會核准募集發行之受益憑證或受期貨信託事業委任銷售
          、買回經本會核准募集發行之期貨信託基金，其相關規範如下：
          一、應依證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則或期貨信託基
              金管理辦法相關規定辦理。
          二、副本收受者臺灣證券交易所股份有限公司及財團法人中華民國證券櫃
              檯買賣中心應將證券商辦理本項業務納為財務、業務之稽核事項。
          三、本會九十六年四月二十四日金管證二字第○九六○○一三○八四號令
              自即日廢止；本令自即日生效。
正    本：貼本會公告欄、本會證券期貨局公告欄 
副    本：臺灣證券交易所股份有限公司、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、臺
          灣集中保管結算所股份有限公司、中華民國證券商業同業公會、法源資訊
          股份有限公司、博仲法律事務所、本會法律事務處、本會檢查局

行政院金融監督管理委員會
行政院公報 第 15 卷 106 期 17697 頁
證券暨期貨月刊 第 27 卷 7 期 70 頁

1.依本筆資料，原行政院金融監督管理委員會民國 96 年 4  月 24 日金
  管證二字第 0960013084 號令不予適用。