法人董事代表人以「贈與方式」將其個人所持有之上市股票移轉至所代表
之法人名下，應於轉讓前辦理事前申報，且在轉讓後申報其持股變動情形
，並依規定辦理該等股票之過戶

主    旨：函詢法人董事之代表人，擬將個人持股以「贈與方式」移轉至法人董事名
          下，所涉及證券交易法適用疑義乙案，復如說明，請  查照。
說    明：二、貴公司法人董事代表人，擬以「贈與方式」將其個人所持有之上市股
　　　　　　　票移轉至所代表之法人名下，按該「贈與方式」仍屬證券交易法第二
　　　　　　　十二條之二第一項第三款洽特定人轉讓之行為，故該法人董事代表人
　　　　　　　於轉讓前應依該規定辦理事前申報；且在轉讓後，就其持股變動情形
              ，亦應依同法第二十五條第二項規定  向貴公司申報，再由　貴公司
              彙總公告並向本會申報。至於該等股票之過戶，請依「公開發行股票
              公司股務處理準則」（舊）第十三條第六項辦理。

行政院金融監督管理委員會證券期貨局

1.本筆資料，依據金融監督管理委員會民國 111  年 3  月 28 日公告，
  於民國 111  年 10 月 3  日起不再援用作為裁罰等處分之依據。