主 旨：為強化證券商對其海外子公司之監理機制及內部控制等相關規範，茲修正
「證券商內部控制制度標準規範」（如附件），自即日起實施，並請各證
券商依說明事項確實辦理，請 查照。
說 明：一、案經報奉 行政院金融監督管理委員會 99 年 2 月 23 日金管證券
字第 0990005322 號函准予備查。
二、設有海外子公司之證券商應即依旨揭標準規範規定辦理，並提報最近
一次董事會依同規範追認修正內部控制制度。
正 本：各證券商
副 本：行政院金融監督管理委員會證券期貨局、行政院金融監督管理委員會檢查
局、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、中華民國證券商業同業公會、
臺灣集中保管結算所股份有限公司、法源資訊股份有限公司、交易部、稽
核部（均含附件）
|