主 旨：公告修正「證券商內部控制制度標準規範」總則（如附件），自即日起實
施。
說 明：一、本中心與臺灣證券交易所共用之「證券商內部控制制度標準規範」總
則，案經臺灣證券交易所報奉 行政院金融監督管理委員會 101 年 3
月 6 日金管證券字第 1010007015 號函同意備查。
二、中華民國證券商業同業公會建議為金融監理一致性考量，就採專人辦
理分公司自行查核作業之證券商，其總公司查核分公司之頻率於納入
配套措施後調整為每半年一次，爰配合修正「證券商內部控制制度標
準規範」。
三、請適用本案之證券商即依旨揭標準規範規定執行，並提報最近一次董
事會追認修正內部控制制度。
四、配合旨揭標準規範之修正，本中心 99 年 2 月 3 日證櫃稽字第 0
990003157 號函，自即日起停止適用。
正 本：各只兼營債券業務金融機構
副 本：行政院金融監督管理委員會證券期貨局、行政院金融監督管理委員會檢查
局、臺灣證券交易所股份有限公司、中華民國證券商業同業公會、臺灣集
中保管結算所股份有限公司、法源資訊股份有限公司（均含附件）
|