主 旨：有關期貨商參與有價證券借貸交易之相關規範，如說明，請 查照配合辦
理。
說 明：一、依據金融監督管理委員會 102 年 9 月 27 日金管證期字第 10200
25141 號令辦理。
二、期貨商依據期貨商管理規則第二十三條第四款規定，參與有價證券借
貸交易之業務範圍及開戶方式規範如下：
（一）專營期貨商得出借所投資持有之有價證券。
（二）期貨自營商基於對沖避險及履約交割所需，得借入有價證券並以其
資產提供為擔保品。
（三）證券商兼營期貨自營業務者，得以證券部門辦理有價證券借貸業務
之券源，撥轉供其期貨部門因應交割及避險所需而申報賣出。
（四）前揭借券或撥券賣出標的如為融資融券交易之有價證券，得不受申
報賣出價格不得低於前一營業日收盤價之限制，除申報賣出 ETF
外，於該證券當日收盤價為跌停時，次一交易日暫停平盤以下價格
賣出。
（五）為參與有價證券借貸交易，專營期貨商得以其自有資金運用證券交
易帳戶（即帳號 93XXXX-X ）辦理借券開戶，兼營期貨自營商得向
本公司申請於證券自營部門另開立 888888-3 分戶帳號，並以該帳
號辦理借券開戶。
三、本公司 100 年 3 月 9 日臺證結字第 1000300416 號函自即日停
止適用。
正 本：各證券商
副 本：金融監督管理委員會證券期貨局、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、
臺灣期貨交易所股份有限公司、臺灣集中保管結算所股份有限公司、中華
民國證券商業同業公會、中華民國期貨業商業同業公會、法源資訊股份有
限公司、博仲法律事務所、交易部、稽核部、監視部
|