依證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第 27 條規定，
經營證券承銷、自營及經紀業務之綜合證券商應設立隸屬於總經理之法令
遵循單位，於推出新商品、服務及開辦新種業務前，應出具符合法令及內
部規範之意見                                                    

全文內容：一、依「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則」第二十
              七條規定辦理。
          二、經營證券承銷、自營及經紀業務之綜合證券商應設立隸屬於總經理之
              法令遵循單位，負責法令遵循制度之規劃、管理與執行，並應依下列
              規定辦理：
          （一）法令遵循單位應配置法令遵循主管，綜理法令遵循業務，除兼任法
                務單位主管外，不得兼任內部其他職務，其資格條件應符合證券商
                負責人與業務人員管理規則第五條所定之資格條件。
          （二）法令遵循單位應配置適足適任之業務人員，其資格條件應符合證券
                商負責人與業務人員管理規則第六條所定之資格條件。
          三、證券商推出各項新商品、服務及向本會申請開辦新種業務前，法令遵
              循主管應出具符合法令及內部規範之意見並簽署負責。
          四、證券商不符第二點規定者，應於本令發布日起六個月內調整至符合規
              定。
          五、本令自即日生效；本會中華民國九十九年四月十九日金管證券字第○
              九九○○一六四一八號令，自即日廢止。
正    本：貼金融監督管理委員會公告欄、金融監督管理委員會證券期貨局公告欄
副    本：行政院法規會、金融監督管理委員會（法律事務處、資訊服務處）、金融
          監督管理委員會檢查局、臺灣證券交易所股份有限公司、財團法人中華民
          國證券櫃檯買賣中心、臺灣集中保管結算所股份有限公司、中華民國證券
          商業同業公會、法源資訊股份有限公司

金融監督管理委員會證券期貨局
行政院公報 第 20 卷 164 期 32575 頁

1.依本筆資料，原行政院金融監督管理委員會民國 99 年 4  月 19 日金
  管證券字第 0990016418 號令，廢止。
2.本筆資料，依據金融監督管理委員會民國 107  年 2  月 23 日金管證
  券字第 1070303484 號令，自即日廢止。