友善列印
WORD

函釋

發文單位: 臺灣證券交易所股份有限公司
發文字號: 臺證輔字第 1080011659 號
發文日期: 民國 108 年 07 月 10 日
要  旨:
修正「證券商內部控制制度標準規範」,以強化證券商查核內部人員利益
衝突
主    旨:為強化證券商對內部人員利益衝突之查核,修正「證券商內部控制制度標
          準規範」(如附件),並自即日起實施,請查照。
說    明:一、案經報奉金融監督管理委員會 108  年 7  月 3  日金管證券字第 1
              080320058 號函同意照辦。
          二、旨揭修正內容摘要如下:
          (一)內部控制制度之受託買賣及成交作業項目,增訂營業櫃檯主管或其
                指定人員應每日檢視受託買賣業務人員有無利用職務知悉之消息而
                發生利益衝突之情事,並留存紀錄備查。
          (二)內部稽核施行細則配合增訂上述作業、受託買賣交易查核明細表及
                稽核人員之查核工作底稿。
          三、請各證券商即依旨揭標準規範規定辦理,並提報最近一次董事會追認
              修正內部控制制度。
正    本:各證券商
副    本:金融監督管理委員會證券期貨局(含附件)、金融監督管理委員會檢查局
          (含附件)、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心(含附件)、中華民國
          證券商業同業公會(含附件)、臺灣集中保管結算所股份有限公司(含附
          件)、臺灣期貨交易所股份有限公司(含附件)、法源資訊股份有限公司
          (含附件)、植根國際資訊股份有限公司(含附件)、國際通商法律事務
          所(含附件)、博仲法律事務所(含附件)、本公司券商輔導部(含附件
          )
相關圖表:
  • AA-11210內部稽核實施細則對照表(108.7.4修).DOC
  • CA-11210內部控制制度修訂對照表(108.7.4修).DOC
  • FA11210(weekly3)I-24(108.7.4修).DOC
  • WA-11210(新增跟單週查核-稽核人員W-11-1)(108.7.4修).DOC
  • WA-11210(新增跟單週查核-稽核人員W-11-2)(108.7.4修).DOC
  • 資料來源:
    臺灣證券交易所股份有限公司