主 旨：修正「證券商內部控制制度標準規範」如附件，並自即日起實施，請查照
。
說 明：一、案經報奉金融監督管理委員會 114 年 12 月 3 日金管證券字第 1
140362533 號函同意照辦。
二、旨揭內容係調整「AA-11110 普通交易帳戶：開戶手續及審核作業」
之作業程序（方法）及稽核重點「是否依金融機構防制洗錢辦法規定
，對現有客戶（含實質受益人）進行持續審查事宜，並依重要性及風
險程度變動情況，更新客戶及實質受益人資訊。」之查核週期，請配
合修正內部控制制度並提報董事會通過。
正 本：各證券商
副 本：金融監督管理委員會證券期貨局（含附件）、金融監督管理委員會檢查局
（含附件）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（含附件）、臺灣期貨
交易所股份有限公司（含附件）、臺灣集中保管結算所股份有限公司（含
附件）、中華民國證券商業同業公會（含附件）、法源資訊股份有限公司
（含附件）、植根國際資訊股份有限公司（含附件）、國際通商法律事務
所（含附件）、博仲法律事務所（含附件）、本公司券商輔導部（含附件
）、秘書部（含附件）
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