函釋

發文單位: 財政部證券暨期貨管理委員會
發文字號: (88)台財證(三)字第 03584 號
發文日期: 民國 88 年 09 月 23 日
相關法條:
  • 證券交易法 第 7、15、16、22、44、175 條 (086.05.07)
  • 公開發行股票公司股務處理準則 第 2 條 (087.02.26)
  • 要  旨:
    各公司不得委託非證券商辦理有價證券之募集或發行、上市或上櫃等相關
    事務,且公司股東亦不得有以「股票銷售代理權」授予非證券商或轉讓持
    股以協助非法招募股份之行為

    主    旨:各公司不得委託非證券商辦理有價證券之募集或發行、上市或上櫃等相關
              事務,且公司股東亦不得有以「股票銷售代理權」授予非證券商或轉讓持
              股以協助非法招募股份之行為,請  查照,並轉知各股東。
    說    明:一  依據證券交易法第十五條、第十六條規定,經營有價證券之承銷業務
                  者,為證券承銷商。同法第四十四條第一項復規定:「證券商須經主
                  管機關之許可及發給許可證照,方得營業;非證券商不得經營證券業
                  務。」是以為公司辦理有價證券之募集或發行、上市或上櫃等相關事
                  務均屬證券承銷業務範圍。
              二  另依證券交易法第二十二條規定:「有價證券之募集與發行,除政府
                  債券或經財政部核定之其他有價證券外,非經主管機關核准或向主管
                  機關申報生效後,不得為之。」同法第七條亦規定:「本法所稱募集
                  ,謂發起人於公司成立前或發行公司於發行前,對非特定人公開招募
                  股份或公司債之行為」,故如有對非特定人公開招募股份之行為,不
                  論該公司股票是否已辦理公開發行,均屬證券交易法所稱之「募集」
                  。
              三  按公開發行股票公司股務處理準則第二條規定,公開發行公司處理股
                  務事務得委外辦理;其受委任辦理者,以綜合證券商、證券集中保管
                  事業及依法得受託辦理股務業務之銀行及信託業為限。
              四  凡委託非證券商以承銷業務者,或公司股東有以「股票銷售代理權」
                  授予非證券商或轉讓持股以利其對非特定人公開招募股份者,即違反
                  前揭證券交易法之規定為共同或幫助犯罪,一經查獲,除應負同法第
                  一百七十五條刑責外,本會亦將否准其相關募集或發行、上市或上櫃
                  之申請。

    資料來源:
    證券暨期貨管理 第 17 卷 12 期 105-106 頁
    編  註:
    1.本筆資料,依據金融監督管理委員會民國 112  年 4  月 14 日公告,
      於民國 112  年 12 月 20 日起不再援用作為裁罰等處分之依據。