函釋

發文單位: 金融監督管理委員會
發文字號: 金管證券字第 11203838723 號
發文日期: 民國 112 年 09 月 18 日
相關法條:
  • 公司法 第 167-2、248 條 (110.12.29)
  • 證券商管理規則 第 3、14-1 條 (111.09.01)
  • 證券交易法 第 43-6 條 (112.06.28)
  • 相關函釋:
  • 台財證二字第 0910003492 號
  • 金管證發字第 1080361188 號
  • 要  旨:
    令釋證券商得私募有價證券之範圍及相關規定
    

    全文內容:一、證券商得私募有價證券之範圍如下:
              (一)股票上市或上櫃之證券商:得依證券交易法第四十三條之六規定,
                    私募股票、普通公司債、轉換公司債、附認股權公司債、附認股權
                    特別股及員工認股權憑證。
              (二)股票公開發行但未上市或未上櫃之證券商:僅得私募股票、普通公
                    司債、員工認股權憑證。
              (三)股票未公開發行之證券商:僅得私募普通公司債,惟得依公司法第
                    一百六十七條之二規定發給員工認股權憑證。
              二、股票公開發行之證券商除私募員工認股權憑證不受限制外,其私募有
                  價證券尚應符合證券商管理規則第十四條之一規定。
              三、證券商依公司法第二百四十八條第二項規定私募普通公司債之總額,
                  不得逾越該證券商最近期經會計師查核簽證之財務報告所列之淨值。
              四、證券商私募股票者,依本會一百零九年一月十三日金管證發字第一○
                  八○三六一一八八號令完成傳輸後,免再依證券商管理規則第三條第
                  一項第二款規定申請變更資本額,惟仍應依規定向本會辦理換發許可
                  證照;至私募轉換公司債、附認股權公司債、附認股權特別股或員工
                  認股權憑證等其他有價證券者,應俟有價證券之持有人於行使轉換或
                  認股為股票時,再依證券商管理規則第三條第一項第二款規定申請變
                  更資本額。
              五、證券商申報或申請私募有價證券之案件,若為上櫃證券商,應送由財
                  團法人中華民國證券櫃檯買賣中心(以下簡稱櫃買中心)審查後轉送
                  本會;餘與臺灣證券交易所股份有限公司(以下簡稱證券交易所)訂
                  立有價證券集中交易市場使用契約者,應送由證券交易所轉送本會;
                  僅與櫃買中心訂立證券商經營櫃檯買賣有價證券契約者,應送由櫃買
                  中心轉送本會;均未訂立者,應送由中華民國證券商業同業公會轉送
                  本會。
              六、本令自即日生效;前財政部證券暨期貨管理委員會中華民國九十年十
                  二月十八日(九○)台財證(二)字第○○六五七一號函與九十一年
                  六月十七日台財證二字第○九一○○○三四九二號函(清單如附件)
                  ,依本會一百十二年九月十八日金管證券字第一一二○三八三八七二
                  四號函,自即日停止適用。
    相關圖表:
  • 附件 112 年 9 月 18 日金管證券字第 11203838723 號令附件清單.PDF
  • 資料來源:
    行政院公報 第 29 卷 176 期