臺灣證券交易所股份有限公司證券商停業、終止營業暨申請復業辦法 英
Taiwan Stock Exchange Corporation Rules for Suspension or Termination, and Application for Resumption, of Securities Firm Operations
證券商財務發生困難之處理程序 一 證券商有經營不善，虧損難以維持，遇投資人重大違約，或遇有突 發事件，本公司即依「台灣證券交易所股份有限公司證券商專案檢 查與輔導辦法」規定，經成專案小組進行專案檢查並予輔導。 二 本公司除右開辦法所定事項處理外，並應針對證券商有關財務及業 務作業，查核是否符合有關法令及該證券商業務章則之規定。 三 本公司於專案檢查後，發現證券商經營業務有違反證券交易法相關 法令或不當情事足致嚴重影響交易秩序與投資安全，得先暫停其買 賣並即將檢查結果呈報主管機關。 四 本公司於專案檢查後，發現證券商有違反證券交易法相關法令之情 事者，應即將檢查結果呈報主管機關處理；有違反本公司章則者， 應即依規定予以處分並將處分情形，呈報主管機關鑒核。 五 本公司於專案檢查後，應輔導證券商擬訂改善或解決方案，並監督 其確實執行。 六 證券商對本公司不能履行交割義務時，本公司依該證券商簽具之「 代辦交割事務委託同意書」，通知受委任證券商代辦交割事務，如 受委任證券商無力代為支付時，由本公司動用交割結算基金先行支 付。其因此所生償金差額及一切費用，本公司得先以交割結算基金 代償，並向違約之證券商追償之。
證券商受處分停業或自行歇業之處理： 一 本公司應辦事項 (一) 停業公文之送達及停業前業務之輔導及協助：本公司應以最速件 方式將公文送達，並經由股市基本市況報導系統 ( MIS )對外發 布。於正式停業前三天，本公司人員應即赴停業證券商先行輔導 該停業券商暫時移轉委託人之集中保管帳戶及信用交易帳戶，並 協助停業券商之客戶至受委任券商或其他券商開立新戶。 (二) 指定他證券商代為辦理停業證券商其客戶信用交易之委託買賣及 交割：比照「本公司證券商專案檢查與輔導辦法」第九條規定， 就其簽具委任代辦交割事務之第一順位受委任證券商為其客戶信 用交易之委託買賣及交割。但如因特殊情形本公司得指定他證券 商辦理，並由本公司於停業公告函中一併敘明。 (三) 停業證券經紀商於其停業前，本公司得調整營業細則第廿八條之 一所訂受託買賣總金額對可動用資金淨額之倍數，並呈報主管機 關核備。 (四) 停業前未開設集中保管帳戶之客戶委託買賣之證券，應通知停業 證券經紀商，轉知該客戶其原委託買賣之證券，需於取得現股後 ，方可在他證券經紀商為賣出之委託。 (五) 查對停業證券經紀商於停業前依營業細則第一○九條規定「申請 辦理補正」之證券是否均辦妥手續，以及規定收執之「證券支付 憑單」是否均換取證券，如尚未辦理，停業券商應指定他券商代 為補正，本公司亦應協助儘速換取證券。 (六) 注意停業證券紀商，停業前二個營業日「交割代價」之收付情形 。 (七) 查核停業後第一、二天其應付交易所價款、股票是否交割清楚， 與客戶之交割款券是否順利，另應付予客戶之價款是否均已交付 。 (八) 配合委任證券商之開戶建檔，於停業前三個營業日每日下午二時 結算作業前，將停業證券經紀商之終端機，改為受委任證券經紀 商之終端機供其建檔。 二 停業證券商應辦事項 (一) 儘速於營業廳佈告欄張貼本公司送達之停業函，並公告通知客戶 下列事項： 1 自停業日起有關證券依法送存，存券領回及轉撥事宜，由受委 任券商代辦。 2 停業券商仍應辦理停業前所買賣交易有有關款券之交割，並依 本公司營業細則之規定向本公司及臺灣證券集中保管公司 (以 下簡稱集保公司) 完成結算交割手續 (含存券不足之補足) 。 3 已開設集中保管帳戶之客戶，於停業日前一個營業日委託買進 之證券，如非以現款或即可兌現之票據辦理交割，或為變更交 易方法之股票者，不得於停業日後第一個營業日委託他證券商 賣出，以免不及履行交割義務。 (二) 告知已開立信用交易帳戶之客戶，須在受委任券商另行開立有價 證券受託買賣帳戶後，始得委託其買賣證券。 (三) 停業前應於下午結算作業時，提供終端機配合受委任券商辦理委 託買賣及集中保管帳戶之開戶建檔作業。 (四) 證券經紀商於停業前依本公司營業細則第一○九條規定申請辦理 補正之證券，應儘速辦妥手續，如有未及申辦補正者，應通知受 委任券商代為辦理補正手續；代客買賣如有因賣方申請辦理補正 而收執「支付憑單」情形時，應速洽本公司換取。 (五) 停業日前一個營業日發生之錯帳，除向本公司申報外，並立即以 連線之終端機輸入集保公司電腦主機更正資料，未及於當日買回 或轉賣予以沖抵者，應委託他券商於停業開始日以一般處理專戶 處理。 (六) 客戶未領回復華證券金融公司開掣之集中保管憑證，應通知客戶 儘速領回，未領回部分，應於停業日編製客戶集中保管憑證明細 表連同憑證，一併移交受委任券商點收，並公告通知客戶向受委 任券商處辦理領回。 (七) 停業前未開立集中保管帳戶客委託買賣戶之證券，應儘速通知其 領回，如有未領回依法令規定須送存者，證券經紀商應於停業起 三個營業日內，檢具客戶開戶資料，編製清冊連同證券，一併移 交受委任券商，並以其名義送存集保公司保管，同時由受委任券 商儘速通知客反補辦開戶手續。 (八) 證券經紀商應編製「信用交易客戶開戶名冊」、「客戶信用交易 餘額明細表」、「客戶集中保管證券明細表」、「營業日報表」 等，一併移交受委任券商點收。 (九) 證券經紀商應指派業務 (營業員) 人員股務人員，於停業期間至 受委任券商營 (不得進入營業櫃檯) ，協助辦理客戶在受委任券 商委託買賣證券及交割有關事宜；並應指派結算員協助受委任公 司辦理客戶「融券現償」或證券依法送存、存券領回、轉撥交付 等事務。 (十) 證券經紀商應編製「最後交割日 (最後營業日起第三個營業) 日 試算表 (或日計表) 、「銀行存款明細表」 (含定期存款並附存 款證明，支票存款加附調節表) 。 (十一) 就已開設集中保管帳戶之客戶，證券經紀商應為左列處理： 1 於停業前一營業日將已開設保管劃撥帳戶之客戶基本資料、存 券餘額及變動增減數額，連同印鑑卡或簽名式樣移交受委任券 商，並自停業日起，由該受委任證券商代為處理存券領回及轉 撥作業。 2 對於客戶逾期未領回之證券，應編製清冊一併移交受委任券商 ，以停業券商名義送存集保公司保管。 3 自停業日起，客戶之信用交易融資買賣有價證券，於現金償證 券還金融公司後，由證券金融金司以轉撥方式撥至該客戶帳戶 ，再由客戶至受委任證券商辦理轉撥或領回，或由受委任證券 商至證券金融公司代辦現償提領後轉交客戶。 (十二) 證券經紀商在停業期間，仍應按規定繳交電腦設備使用費、資訊 使用費及集保公司各項費用。 (十三) 自營商應於停業日後第二營業日前將所持整交易單位有價證券送 存集中保管，零股部份俟換發成整股後亦同，債券部份並應予封 存，非俟復業不得領回、轉撥或啟封；上開有價證券之種類數量 並應造具清冊送本公司。 三 受委任券商應行辦理事項 (一) 證券經紀商在代理停業券商信用交易業務前，應先向復華證券金 融公司洽簽代理文件。 (二) 代理信用交易有關之交割憑證 (信用交易申請表、營業日報表、 現款現券償還表、信用交易股票交付清單、股票抵繳融券保證金 或追繳差價) ，應分別列表製作，並於各表單上加蓋「代理○○ 證券公司」之戳印。 (三) 證券經紀商代理停業券商經辦信用交易所製作之買賣報告書，應 分開製作裝訂，停業券商部分，仍沿用原信用帳號，並加蓋「代 理○○證券公司」之戳印。 (四) 前二項表單並應彙總轉送復華證券金融公司。 (五) 原在停業券商開立帳戶之委託人，欲領回已送復華證券金融公司 集中保管證券時，須檢附臨時收據及憑證聯為之，證券經紀商應 另行編列領回清冊，並註明「代理○○證券公司」字樣，檢送復 華證券金融公司辦理領回手續。 (六) 停業券商停業期間內，有關證券依法送存、存券領回、轉撥，及 編製過戶所需「股票所有人名冊」、「受益憑證受益人名冊」、 「轉換公司債債權人名冊」等事宜，受委任證券經紀商應依集中 保管公司之規定代為辦理。
證券商受撤銷營業許可之處理 一 本公司應辦事項 (一) 以最速件方式將撤銷營業許可之公文送達，經由股市基本市況報 導系統 (MIS ) 對外發布後，並即赴該經紀商察看業務、財務之 狀況。 (二) 注意受撤銷營業許可證券經紀商最後交易日及最後交割日前款券 之收付情形，且其最後交易日僅限接受客戶委託賣出股票。 (三) 由本公司租予受撤銷營業許可證券經紀商之終端機設備等應予收 回。並切斷競價用數據專線，行情揭示板及股市基本市況報導等 線路。 (四) 函告受撤銷營業許可證券經紀商，其與本公司簽訂之「供給使用 有價證券交易市場契約」，依證券交易法第一三○條規定因撤銷 許可而終止，並應終止「證券集中交易市場電腦連線契約」之表 示。其中「供給使用有價證券集中交易市場契約」依法終止部分 ，應報陳主管機關核備。 (五) 辦理公告催促依證券交易法第一五四條對受撤銷營業許可證券經 紀商繳存本公司之交割結算基金有優先受償權之債權人，於三十 日內以該證券商為對造向法院主張權利，並檢具起訴狀或聲請狀 及法院收文收據影本函送本公司，逾期即交由該證券商領回，並 經由股市基本市況報導系統 ( MIS )對外發布。 二 受撤銷營業許可證券商應辦事項 (一) 將原主管機關發給之許可證照 (有分公司應包括分公司許可證照 ) 繳回主管機關。 (二) 將「供給使用有價證券集中交易市場契約」、「證券集中交易市 場電腦連線契約」，以及所有業務人員登記證繳回本公司註銷。 (三) 撤銷許可前之電腦設備使用費、資訊使用費及經手費應按規定繳 交。 (四) 業已繳交之交割結算基金，俟了結在本公司市場所為之交易，並 將一切帳目結清以後，向本公司申請發還。 (五) 證券商之保管留存憑證義務，依台灣證券交易所股份有限公司暨 各證券商帳表憑證保存年限表辦理，其保存人得由清算人指定， 或由利害關係人申請法院指定專人保管之。
本作業處理程序報奉主管機關備查後，公告實施。