財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心辦理有價證券得為融資融券額度暨借券賣出額度分配作業要點
Taipei Exchange Operation Directions for the Allocation of Limits for Securities Eligible for Margin Purchases and Short Sales and Limits for Sales of Borrowed Securities
一、依據主管機關頒訂之「有價證券得為融資融券標準」第六條規定暨「 證券商辦理證券業務借貸款項管理辦法」第十條第二項規定與 96 年 8 月 21 日金管證三字第 0960038454 號令與 96 年 1 月 12 日金 管證四字第 0950157701 號令訂定。
二、融資及證券商辦理證券業務借貸款項與證券金融公司辦理交割款項融 資交易有價證券本日餘額達前開標準第六條所定暫停融資買進之比率 （以下稱限額）之八成時，本中心於次一營業日即進行分配；融券及 借券賣出交易有價證券本日餘額達前開令規定之比率（以下稱限額） 之八成時，本中心於次一營業日即進行分配，前述各項分配計算方式 如下： （一）融資及證券業務借貸款項與交割款項融資： 1.融資配額 各融資證券商及證券金融公司各該有價證 券本日融資張數餘額之總和 ──────────────────×（限額－本日餘額） 各融資證券商及證券金融公司各該有價證 券本日融資張數餘額及各證券業務借貸款 項證券商各該有價證券本日證券業務借貸 款項擔保品張數餘額與證券金融公司各該 有價證券本日交割款項融資張數餘額之總 和 2.各授信機構可分配融資張數 各融資證券商及證券金融公司各該有價證 券本日融資張數餘額 ──────────────────×融資配額 各融資證券商及證券金融公司各該有價證 券本日融資張數餘額之總和 3.證券業務借貸款項配額 各證券業務借貸款項證券商各該有價證券 本日證券業務借貸款項擔保品張數餘額之 總合 ──────────────────×（限額－本日餘額） 各融資證券商及證券金融公司各該有價證 券本日融資張數餘額及各證券業務借貸款 項證券商各該有價證券本日證券業務借貸 款項擔保品張數餘額與證券金融公司各該 有價證券本日交割款項融資張數餘額之總 和 4.各授信機構可分配證券業務借貸款項擔保 品張數 各證券業務借貸款項證券商各該有價證 券本日證券業務借貸款項擔保品張數餘 額 ─────────────────×證券業務借貸款項配額 各證券業務借貸款項證券商各該有價證 券本日證券業務借貸款項擔保品張數餘 額之總合 5.交割款項融資配額 各證券金融公司各該有價證券本日交割款 項融資張數餘額之總和 ──────────────────×（限額－本日餘額） 各融資證券商及證券金融公司各該有價證 券本日融資張數餘額及各證券業務借貸款 項證券商各該有價證券本日證券業務借貸 款項擔保品張數餘額與證券金融公司各該 有價證券本日交割款項融資張數餘額之總 和 6.各授信機構可分配交割款項融資張數 各證券金融公司各該有價證券本日交割款 項融資張數餘額 ──────────────────×交割款項融資配額 各證券金融公司各該有價證券本日交割款 項融資張數餘額之總和 （二）融券及借券： 1.借券配額 本日借券賣出餘額 ──────────────×（限額－本日餘額） 本日融券、借券賣出餘額之總和 但配額數未達上櫃股份之 1.5 ％者，以 1.5 ％計算之。 2.融券配額 本日融券餘額 ──────────────×（限額－本日餘額） 本日融券、借券賣出餘額之總和 3.各授信機構可分配融券張數 各融券證券商及證券金融公司各該有價證 券本日融券張數餘額 ──────────────────×融券配額 各融券證券商及證券金融公司各該有價證 券本日融券張數餘額之總和 （三）證券商開辦融資融券業務之首日，其分配額度依左列計算方式自證 券金融公司項下扣撥： 證券金融公司當日分配額度 ──────────── 當日代理證券商家數 （四）前開融資、融券及借券分配計算方式之限額及分配計算後如有未足 一交易單位之部分不予計算及分配。 （五）證券商辦理有價證券買賣融資融券或證券金融公司有第四點超過分 配之情事致扣減時，扣減部分將併入計算重新分配予其他證券金融 公司及證券商。
三、證券商辦理有價證券買賣融資融券，其受託買賣額度是否超過分配額 度，本中心依其委託、成交資料檢核。 證券商辦理有價證券買賣融資融券，經本中心依其委託資料檢核受託 買賣額度有超過分配額度時，本中心即陳報主管機關處理。 證券商辦理有價證券買賣融資融券，其成交資料有超過分配額度時， 除成交當日委託人填具同意書同意以現款現券完成交割外，應就額度 超過部分以申報錯帳方式處理。 證券商有前項情事時，本中心除依「證券商辦理更改交易類別作業處 理要點」或「櫃檯買賣證券經紀商受託買賣錯帳及更正帳號處理作業 要點」規定辦理外，並陳報主管機關處理。
四 證券商辦理有價證券買賣融資融券或證券金融公司超過第二點分配額 度時，本中心就其超過張數於超過日之次二營業日扣減該超過證券， 若不足扣減，則扣減其他分配證券之額度，並以分配量少者優先；扣 減當日所有證券之分配量仍不足扣減時，於再次一營業日繼續扣減之 ，並陳報 主管機關處理。
五 本作業要點報請 主管機關核備後公告實施，修正時亦同。