肆、停業證券商與受委任證券商關於交易事項之處理：
一、一般交易事項：
 (一) 停業證券商應辦事項：
      1.儘速於營業廳布告欄張貼本公司送達之停業函，並公告通知客戶
        下列事項：
      (1) 自停業日起有關證券依法送存、領回、轉撥、過戶等事宜，由
          受委任證券商代辦。
      (2) 停業證券商仍應辦理停業前所買賣交易有有關款券之交割，並
          依本公司營業細則之規定向本公司及臺灣證券集中保管公司 (
          以下簡稱集保公司) 完成結算交割手續 (含存券不足之補足)
          。
      (3) 停業證券商之客戶前往受委任證券商完成開戶手續，可於開戶
          當日委託受委任證券商買賣證券。
      2.停業前應於下午結算作業時，配合受委任券商辦理委託買賣及集
        中保管帳戶之開戶建檔作業。
      3.停業前依本公司營業細則第一○九條規定申請辦理補正之證券，
        應儘速辦妥手續，如有未及申辦及已借未歸還證券，應通知受委
        任證券商代為辦理。
      4.停業日前一個營業日發生之錯帳，應向本公司申報，未及於當日
        買回或轉賣予以沖抵者，應委託他證券商於停業開始日以一般處
        理專戶處理。
      5.證券商應指派業務人員，於停業期間至受委任證券商 (不得進入
        營業櫃檯) ，協助辦理客戶在受委任證券商委託買賣證券及交割
        有關事宜；並應指派結算交割員協助受委任證券商辦理客戶集中
        保管證券之送存、領回、轉撥、過戶等事宜。
      6.於停業前一營業日將客戶證券集中保管帳戶基本資料、存券餘額
        及變動增減數額，連印鑑卡簽名式樣移交受委任證券商，並自停
        業日起，由該受委任證券商代為處理證券領回、送存轉撥、過戶
        等作業。
 (二) 受委任證券商應行辦理事項：
      1.停業證券商停業期間內，有關集中保管證券依法送存、領回、轉
        撥，及過戶等事宜，受委任證券商應依集中保管公司之規定代為
        辦理。
      2.協助停業證券商客戶辦理開戶手續，並可接受完成開戶手續客戶
        於當日委託買賣證券。
      3.停業證券商移交之相關資料應妥為管理，於停業證券商復業時，
        交回該證券商。
二  信用交易事項：
 (一) 停業證券商應辦事項：
      1 停業日前對客戶所為之融資或融券仍應依規定辦理交割。
      2 應將截至最後營業日止之客戶信用交易餘額明細及契約書、印鑑
        卡等資料製作清冊，一併移交受委任證券商點收。
      3 停業日後有關信用交易客戶申請「現金償還」及「現券償還」移
        請受委任證券商代為辦理。
      4 停業證券商為自辦信用交易時之處理：告知已開立信用交易帳戶
        之客戶，須在受委任證券商另行開立有價證券受託買賣帳戶後，
        始得委託其信用交易之買賣，並就停業證券商融資融券餘額委託
        其「融券買回」、「融資賣出」。
      5 停業證券商與受委任證券商代理相同證券金融公司時之處理：告
        知已開立信用交易帳戶之客戶須在受委任證券商另行開立有價證
        受託買賣帳戶後，始得委託其信用交易之買賣。
      6 停業證券商與受委任證券商代理不同證券金融公司時之處理：
      (1) 停業證券商代理之證金公司未與受委任證券商簽訂代理契約，
          應通知信用交易客戶為以下之處理：
          a 有關信用交易部分，於受委任證券商另行開立有價證券受託
            買賣帳戶後，僅得委託其「融資賣出」或「融券買回」。
          b 如須「融資買進」「融券賣出」須將信用交易帳戶移轉至與
            停業證券商代理之證金公司簽訂代理契約之證券商後始得辦
            理，且有關之「融資賣出」、「融券買回」應一併由該證券
            商代為辦理。
          c 「現金償還」、「現券償還」之申請，於停業日後請客戶至
            受委任證券商處辦理。
      (2) 停業證券商代理之證金公司與受委任證券商新簽訂代理契約之
          處理程序與肆、二、 (一) 、5 同。
 (二) 受委任證券商應辦事項：
      1 受委任證券商代辦停業證券商信用交易客戶所為信用交易委託買
        賣製作之交易憑證及表單，應加蓋「代理○○證券公司」之戳印
        ，並分別列印製作。
      2 停業證券商信用交易客戶前來辦理開戶手續，應儘速協助其辦理
        ，信用交易部分仍沿用原信用交易帳號，並得於完成開戶手續當
        日，受託辦理證券買賣。
      3 停業證券商如代理之證券金融公司與受委任證券商相同，受委任
        證券商應先向代理之證券金融公司洽辦代辦文件，屬證券金融公
        司有關之表單，並應彙總轉送證券金融公司乙份。
      4 「現金償還」、「現券償還」之處理：
      (1) 停業證券商為自辦信用交易時，受委任證券商對於客戶申請「
          現金償還」及「現券償還」應設立銀行專戶辦理收付款項，並
          協助客戶對該部分證券領回或轉撥。
      (2) 停業證券商為代理證券金融公司信用交易時，受委任證券商對
          於客戶申請「現金償還」及「現券償還」於代辦償還後，由證
          券金融公司將證券轉撥至客戶集保帳戶，或將價款轉入受委任
          證券商銀行帳戶，再由受委任證券商將價款轉撥客戶銀行帳戶
          。
三  交易需求及履約借貸業務，依下列程序辦理：
 (一) 停業證券商應辦事項：
      1 自停業日起停止辦理有價證券借貸交易業務，包括開戶、借券、
        權益補償及還券等作業。
      2 將截至最後營業日止開立有價證券借貸交易帳戶之客戶相關交易
        資料移轉給受委任證券商。
      3 指派業務人員，於停業期間至受委任證券商，協助客戶在受委任
        證券商辦理有價證券借貸交易等後續作業。
 (二) 受委任證券商應辦事項：
      1 自停業證券商停業日起，受託辦理停業證券商客戶還券、權益補
        償、擔保品領回及更換等後續作業。
      2 協助停業證券商之客戶簽訂有價證券借貸交易委託書及開立有價
        證券借貸帳戶。
      3 停業證券商於停業日前應收之手續費金額，經扣除相關費用後，
        倘有餘額應返還停業證券商。
四、權證發行業務事項：
 (一) 停業證券商應辦事項：
      1.自停業日起，停止辦理投資人請求履約相關作業。
      2.提供尚未到期之認購 (售) 權證相關資料與受委任證券商。
      3.協助受委任證券商辦理投資人請求履約相關作業手續。
 (二) 受委任證券商應辦事項：
      1.停業證券商停業期間內，其所發行認購 (售) 權證之履約相關作
        業手續，由受委任證券商代為辦理。
      2.停業證券商如已無履約能力，受委任證券商應即通知本公司及集
        保公司，除協助已請求履約之投資人辦理後續事宜外，應停止辦
        理投資人請求履約作業。
      3.對停業證券商移交之相關資料應妥為管理，於停業證券商復業或
        終止營業時，交回該證券商。