指標評分評等方式如左：
  一  本辦法之預警對象依其經營業務種類之不同分成五組：
   (一) 同時經營證券經紀及其他證券業務之證券商。
   (二) 僅經營證券經紀業務之證券商。
   (三) 金融機構兼營證券經紀商。
   (四) 經紀業務僅接受外國專業投資機構買賣有價證券之證券商。
   (五) 專業證券自營商或承銷商。
   (六) 其他僅兼營櫃檯買賣債券自營業務之金融機構。
  另證券商同時兼營證券相關期貨業務，不另行分組，僅提供兼營期貨業務
  部份之指標評分及評等資料。
  二  一般風險各指標之評分係以各組預警對象為樣本，衡量各別證券商之
      各項指標值與樣本平均數之差異，指標計分方式如左：
   (一) 指標得分計算方式依本身特質分為下列二種：
        1 指標數值愈大風險愈小者，依下列計算公式評定個別證券商指標
          之得分
                指標值－平均數   100
                ───────×───＋75
                  標  準  差      10
        2 指標數值愈小風險愈小者，依下列計算公式評定個別證券商指標
          之得分
                平均數－指標值   100
                ───────×───＋75
                  標  準  差      10
        3 最高得分定為一百分，最低得分定為零分。
   (二) 指標得分之特別規定：
        1 證券商之淨值小於實收資本額時，其負債占淨值比率指標得分為
          零。
        2 流動比率、負債占淨值比率及固定資產占總資產比率與財政部證
          券暨期貨管理委員會規定之標準不符時，各該指標得分均為零；
          符合規定但得分低於六十分，以六十分計算。
        3 稅前純益率為正值但得分低於六十分時，以六十分計算之。
  三  證券商兼營期貨務部分之風險指標係以全體預警對象為樣本，並依是
      否為結算會員，分組辦理之，其方式依統計方法求出偵測期間之平均
      數與標準差，並以標準差衡量個別期貨商之各項指標值與平均數之差
      異，指標計算方式如左：
   (一) 得分計算方式依指標本身特質，分為下列二種：
        1 指標數值愈大顯示經營風險愈低者：
          以平均數加三個標準差及平均數減七個標準差之範圍，分為一百
          分，平均數為七十分，平均數加三個標準差以上為一百分，平均
          數減七個標準差以下為零分，依下列計算公式評定個別期貨商指
          標之得分：
            指標值－平均數  100          1
          【───────×──十70】×──×指標配分
            標準差           10         100
        2 指標數值愈小顯示經營風險愈低者：以平均數減三個標準差及平
          均數加七個標準差之範圍，分為一百等分，平均數為七十分，平
          均數減三個標準差以下為一百分，平均數加七個標準差以上為零
          分，依下列計算公式評定個別期貨商指標之得分：
            平均數–指標值  100          1
          【───────×──十70】×──×指標配分
            標準差          10          100
   (二) 預警對象各項指標值若有不符主管機關之規定時，各該指標得分均
        為零。
   (三) 預警對象各項指標得分若低於三十分時，以零分計算。
  四  證券商評等標準及預警訊息如左：
   (一) 一般風險指標：
        1 每月評分指標之各項指標得分加權合計為其綜合得分，並分別依
          其高低評列為下列四個等級：
        (1) 甲等：九十分以上。
        (2) 乙等：七十五分至八十九分。
        (3) 丙等：六十分至七十四分。
        (4) 丁等：六十分 (不含) 以下。
        2 每週評分指標其預警訊息如左：
        (1) 營業分散比率達平均數加二個標準差以上，且第一、二、四項
            指標中有任一指標達平均數加一個標準差以上者，或營業分散
            比率達平均數加三個標準差以上者。
        (2) 因延遲交割經交易所課以過怠金達六萬元以上者。
   (二) 特殊風險指標其預警訊息如左：
        1 債券業務比率：
        (1) 警訊一：最近一期指標值達百分之二十以上者。
        (2) 警訊二：最近二期指標值均達百分之十以上者；或最近二期指
                    標值平均達百分之十以上，且最近一期之指標值較前
                    期為高者。
        2 備抵營業證券跌價損失占淨值比率：指標值達百分之十二以上者
          。
        3 庫存股票金額占淨值比率：指標值達百分之五十以上者。
        4 未結案包銷總金額占淨值比率：指標值達百分之三百以上者。
        5 證券商兼營期貨部分預警對象之各項指標得分合計為其綜合得分
          ，並分別依其成績高低評列為下列四個等級：
          Ａ級：綜合評分八十分以上。
          Ｂ級：綜合評分七十至七十九分。
          Ｃ級：綜合評分六十至六十九分。
          Ｄ級：綜合評分六十分以下。
  五  除外情形：
   (一) 金融機構兼營證券經紀商不計算每月評分指標及綜合得分。
   (二) 金融機構兼營證券經紀商、經紀業務僅接受外國專業投資機構買賣
        有價證券之證券商及專業證券自營商或承銷商等組，僅將各項指標
        值列表，單項指標值顯著異常為預警訊息，列為選案查核參考。

  前條評分之資料來源為證券商定期申報之財務報表，及各相關單位之統計
  資料。證券商如有停業、歇業、或復業未滿一個月之情形，則不列入當期
  之作業。
  前條特殊風險指標出現預警訊息時，除證券商兼營期貨部分由期交所通知
  交易所彙集資料外，餘由交易所通知證券櫃檯買賣中心或證券商業同業公
  會。
  櫃檯買賣債券自營商之債券業務資料，由證券櫃檯買賣中心加以蒐集計算
  後，由交易所彙陳財政部證券暨期貨管理委員會。

  經依第四條及第五條作業對證券商評分、計算後，相關權責單位即採取左
  列措施，並將處理結果彙報交易所，俾供財政部證券暨期貨管理委員會參
  考：
  一  交易所：
   (一) 每週評分之指標出現預警訊息者，得於一週內查核。
   (二) 每月評分列為丙等以下或備抵營業證券跌價損失占淨值比率出現預
        警訊息者，得列為選案查核對象。
   (三) 連續二個月每月評分列為丁等且無改善趨勢者，得於一個月內查核
        。
   (四) 得依營業細則第二十八條之一第五項規定降低規定倍數。
  二  證券櫃檯買賣中心：證券商債券業務比率出現預警訊息者。
   (一) 證券商有警訊一者，應於一個月內查核；有警訊二者，得列為查核
        對象。
   (二) 經查核發現證券商有應行改善事項者，應限期請證券商說明，必要
        時並得請其自行改善。
   (三) 前款應行改善事項，該證券商未於限期內說明或改善者，得依證券
        櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則第七十九條規
        定調降證券商債券買賣額度。
  三  證券商業同業公會：證券商庫存股票金額占淨值比率或未結案包銷總
      金額占淨值比率出現預警訊息者。
   (一) 證券商出現預警訊息者，應於限期內請證券商說明，必要時並得請
        其自行改善。
   (二) 連續二個月該二項指標均出現預警訊息者，應進行查核，必要時並
        得依證券商業同業公會相關規章酌予限制證券商得繼續包銷之額度
        。
  四  期交所：
      經對證券商兼營期貨業務評比出現預警訊息者：
   (一) 限期改正。
   (二) 強化例行查核。
   (三) 提前辦理例行查核。
   (四) 辦理專案查核。
   (五) 其他必要之處理。