證券承銷商包銷有價證券，除其他法令另有規定外，應依下列各款所定之
比例先行保留自行認購，但於承銷期間屆滿後，就未能全數銷售之有價證
券應自行認購部分，得不受該比例之限制：
一、已上市（櫃）公司辦理現金增資、可轉（交）換公司債、非採洽商銷
    售之普通公司債、非採洽商銷售之金融債券及發行臺灣存託憑證承銷
    案件，應保留承銷總數之百分之五至百分之十五自行認購。
二、興櫃、未上市（櫃）之公開發行公司辦理現金增資承銷案件，得自行
    認購比例上限為承銷總數之百分之十五。
三、公開發行公司發行特別股、附認股權特別股、附認股權公司債承銷案
    件，得自行認購比例上限為承銷總數之百分之十五。
四、已上市（櫃）公司、興櫃公司發行特別股與認股權分離之附認股權特
    別股（簡稱分離型附認股權特別股）、公司債與認股權分離之附認股
    權公司債（簡稱分離型附認股權公司債），得分別訂定自行認購比例
    ，惟不得超過承銷總數之百分之十五。
五、受託機構公開招募受益證券及特殊目的公司公開招募資產基礎證券非
    採洽商銷售之承銷案件，得自行認購比例上限為承銷總數之百分之十
    五。
六、受託機構募集不動產資產信託受益證券，非採洽商銷售之承銷案件，
    得自行認購比例上限為承銷總數之百分之十五。
前項承銷案件承銷總數全數採詢價圈購方式辦理者，每一承銷商先行保留
自行認購數量不得超過承銷總數之百分之十。
公開發行公司辦理現金增資，遇有屬政府機關之原股東依公司法第二百六
十七條第三項規定放棄認購股份，其併入公開承銷部分，於計算第一項第
一款之承銷總數時得扣除之。
未經登錄興櫃交易之初次上市（櫃）案件、臺灣存託憑證初次發行之承銷
案件，證券承銷商辦理對外公開銷售時，應先行保留承銷之普通股股份一
千股（存託憑證一千單位），供財團法人證券投資人及期貨交易人保護中
心認購。
除上櫃轉上市案件及其他法令另有規定者外，普通股股票初次上市（櫃）
前之承銷案件採包銷方式辦理者，主辦承銷商應與發行公司約定，由發行
公司協調股東按該次對外公開銷售數量之一定比例，提供已發行普通股股
票供主辦承銷商於承銷期間進行過額配售，其相關作業應依本公會「證券
承銷商辦理初次上市（櫃）案件承銷作業應行注意事項要點」為之。

證券承銷商承銷有價證券，應自公告日起至掛牌當日結束為止，於證券商
網站登載承銷公告，並以簡明方式於日報刊登，且應依本公會證券商承銷
有價證券承銷公告應行記載事項要點規定為之。
證券承銷商承銷有價證券，應於證券承銷商網站登載公開說明書，及應配
合投資人之要求，提供公開說明書。