友善列印
WORD

歷史異動條文

名  稱:

臺灣證券交易所股份有限公司對上市受益憑證信託事業及境外基金機構重大訊息之查證暨公開處理程序 

Taiwan Stock Exchange Corporation Procedures for Verification and Disclosure of Material Information of Trust Enterprises with TWSE Listed Beneficial Certificates and Offshore Fund Institutions

修正日期: 民國 109 年 05 月 05 日
主題分類: 發行市場 > 管理 > 資訊公開

歷史名稱: 臺灣證券交易所股份有限公司對上市受益憑證信託事業及境外基金機構重大訊息之查證暨公開處理程序(民國 98 年 07 月 07 日)
歷次修正日期:
第 2 條
本處理程序所稱證券投資信託事業之重大訊息,係指該事業或該上市證券
投資信託基金所發生之下列事項:
一、存款不足之退票、拒絕往來或其他喪失債信情事者。              
二、因經營業務或業務人員執行業務,發生訴訟、非訟、行政處分、行政
    爭訟或假扣押、假處分之申請或執行,對公司財務業務有重大影響者
    。                                                          
三、向法院聲請重整者。                                          
四、董事長、總經理、法人董監事及其代表人或三分之一以上董事、監察
    人發生變動者,及嗣後上揭人員遇有變動者。                    
五、非屬簽證會計師事務所內部調整之更換公司或所經理證券投資信託基
    金之簽證會計師者。                                          
六、董事會決議停業、復業。                                      
七、董事會決議解散、合併;或董事會決議合併後於合併案進行中復為撤
    銷合併決議者;或原合併未依契約預定日程完成。                
八、董事會決議讓與全部或主要部分之營業或財產。                  
九、董事會決議受讓他人全部或主要部分之營業或財產。      
十、證券投資信託事業因解散、撤銷、廢止核准或經理證券投資信託基金
    不善等事由,由行政院金融監督管理委員會(以下簡稱主管機關)核
    准之其他證券投資信託事業承受其有關業務或其移轉之基金;或由主
    管機關協調其他證券投資信託事業承受之;無其他證券投資信託事業
    願承受者,終止證券投資信託契約者。
十一、證券投資信託契約修正內容。
十二、證券投資信託公司或保管機構之更換。                        
十三、證券投資信託契約終止及終止後之處理事項。                  
十四、清算本基金剩餘財產分配及清算處理結果之事項。              
十五、召開受益人大會之有關事項及決議內容。                      
十六、向關係人購買不動產者。                                    
十七、董事會決議基金收益分配之事項。                            
十八、其他足以影響公司繼續經營或所經理證券投資信託基金之受益人權
      益者。                                                    
前項第十六款所稱關係人,指與該證券投資信託事業受同一來源控制或具
有相互控制關係之法人。
證券投資信託事業以符合證券投資信託基金管理辦法第三十七條第四項所
定之連結式指數股票型基金上市者,其重大訊息除前項各款所列事項外,
尚包括所連結之境外指數股票型基金或境外基金機構所發生之下列事項:
一、境外指數股票型基金經註冊地主管機關撤銷其核准或限制其投資活動
    。
二、境外基金機構因解散、停業、營業移轉、併購、歇業、其當地國法令
    撤銷或廢止許可或其他相似之重大事由,致不能繼續從事相關業務。
三、境外基金機構受其主管機關處分。
四、境外指數股票型基金有暫停及恢復交易情事。
五、境外基金機構發生財務或業務重大變化。
六、境外指數股票型基金發生有關標的指數之重大事項並對投資人權益有
    重大影響,或經註冊地主管機關核准更換標的指數者。
七、境外指數股票型基金依註冊地或上市地國法令規定公告之財務報告。
八、境外指數股票型基金依註冊地或上市地國法令規定或交易所規章所即
    時申報揭露之資訊或其他重大影響投資人權益之事項。
本處理程序所稱境外基金機構之重大訊息,係指該境外基金機構、總代理
人或該上市境外指數股票型基金所發生之下列事項:
一、依我國主管機關所訂境外基金管理辦法第十二條第一項或第四項規定
    各款應公告申報事項。
二、依境外指數股票型基金註冊地法令或證券交易所規章應即時申報之重
    大情事者。