上市公司或創新板上市公司依公司法第一百六十五條規定停止股東名簿記
載之變更時，應在停止變更股東名簿記載日前，依本公司規定期限，將其
事由、期日及發放股息、紅利之金額或權利分配之內容，於本公司指定之
網站申報系統辦理公告。但情況特殊經敘明原因，得僅先公告其股東會召
開事由、期日，並應於股東會開會日至少四十日前就其發放股息、紅利之
金額或權利分配之內容補行公告於前揭本公司指定之網站。
上市公司或創新板上市公司前項公告事項，倘事後變動或未依本公司規定
期限公告而致發生交易之糾紛及買賣一方受有損失者，均應由該上市公司
負其全責。
證券投資信託事業或期貨信託事業因辦理證券投資信託基金管理辦法第六
十四條、第六十八條及第七十七條或期貨信託基金管理辦法第六十條、第
六十三條及第七十八條規定之事務，而訂有受益人名簿記載之變更期間或
收益發放基準日時，準用前二項之規定。
外國發行人暨其代理機構因其發行之債券、第一上市公司、創新板第一上
市公司或第二上市公司暨其代理機構因其發行之股票，或外國發行人暨其
存託機構因臺灣存託憑證所表彰之外國有價證券，依註冊地國法令規定分
派股息、債息、紅利或其他利益，而訂有停止股票、存託憑證或外國債券
持有人名簿記載之停止變更期間時，準用第一、二項之規定。第一上市公
司、創新板第一上市公司股東常會之召集，應於三十日前通知各股東。但
依其註冊地國法令規定，無法於股東常會開會三十日前發送召集通知書者
，至遲應於股東常會開會日二十一日前通知各股東，並應於發送召集通知
書日之十日前補行公告。
受託機構因辦理受益人會議或特殊目的信託之利益分配，而訂有受益人名
冊記載之停止變更或收益發放基準日時，或特殊目的公司因辦理資產基礎
證券持有人會議或依資產證券化計畫配發或償還之本金、利益、孳息或其
他收益之權利，而訂有資產基礎證券持有人名冊記載之停止變更或發放基
準日時，準用第一、二項之規定。
不動產證券化之受託機構因辦理受益人會議或收益之分配，而訂有受益人
名冊記載之停止變更或收益發放基準日時，準用第一、二項之規定。
指數投資證券之發行人因辦理收益之分配，而訂有指數投資證券持有人名
簿記載之停止變更或收益發放基準日時，準用第一、二項之規定。
境外基金機構因辦理境外指數股票型基金受益人會議、股東會、收益或股
利之分配，而訂有受益人名冊或股東名冊記載之停止變更、收益或股利發
放基準日時，由境外基金機構所委任之總代理人準用第一項之規定。
境外基金機構委任其總代理人辦理前項公告事項，倘事後變動或未依本公
司規定期限公告而致發生交易之糾紛及買賣一方受有損失者，均應由該境
外基金機構及其總代理人負其全責。
上市公司、創新板上市公司、第一上市公司或創新板第一上市公司未於除
息基準日後三個月內發放現金股利者，本公司得處以新台幣壹拾萬元違約
金，並函知其應於文到之日起一個月內改善，如再未依限發放者，本公司
得處以新台幣貳拾萬元以上壹佰萬元以下違約金，並得依個案情節再限期
改善，如再未依限發放者，得按次處以新台幣貳拾萬元以上壹佰萬元以下
違約金。

上市公司、創新板上市公司、第一上市公司或創新板第一上市公司應依規
定時間檢送下列資料：
一、除依公司法第一百六十五條規定或註冊地國公司法令所為之股東常會
    、股東臨時會，或公司決定分派股息及紅利或其他利益基準日之停止
    股東名簿記載變更公告者，得免檢附下載資料送交本公司外，其餘公
    告與股東有關之權利義務時，應將相關事項輸入本公司指定之網際網
    路資訊申報系統，並檢附下載資料送交本公司，其應公告而未公告或
    公告事項未能充分表達者，本公司得函知其公司或補充或更正公告。
二、召集股東會前，應依前條規定將董事會議事錄併同停止變更股東名簿
    記載之公告，輸入本公司指定之網際網路資訊申報系統。
三、股東常會後二十日內，應檢送股東會年報一份。
四、經核准募集發行有價證券時，應檢送公開說明書四份。
五、依據證券交易法第三十六條規定應檢送本公司之財務報告、文件、報
    表各一份，且於檢送年度財務報告時，應附關係企業合併財務報表一
    份。
六、依主管機關之「外國發行人募集與發行有價證券應公告及向本會申報
    事項一覽表」規定，應申報之資料。
七、主管機關及本公司規定應檢送之其他資料。
上市公司、創新板上市公司、第一上市公司或創新板第一上市公司發行海
外有價證券於海外證券市場上市，依上市當地國證券相關法令規章之規定
期限內，應提供或揭露之任何資料，應於提供資料二日內檢送該等資料向
本公司申報。
本公司得依上市公司、創新板上市公司、第一上市公司或創新板第一上市
公司規模、業務性質及其他必要情況，要求其編製企業社會責任報告書，
並申報至本公司指定之網際網路資訊申報系統，其作業辦法另訂之。

上市公司有下列情事之一者，本公司對其上市之有價證券得列為變更交易
方法有價證券：
一、其依證券交易法第三十六條規定公告並申報之最近期財務報告，顯示
    淨值已低於財務報告所列示股本二分之一者。
二、未於會計年度終結後六個月內召開股東常會完畢者。
三、其依證券交易法第三十六條規定公告並申報之最近期財務報告，簽證
    會計師出具繼續經營能力存在重大不確定性之查核報告或核閱報告者
    ，或經其簽證會計師出具保留意見之查核報告或保留結論之核閱報告
    者，但依主管機關法令規定，或期中財務報告因非重要子公司或採用
    權益法之投資及相關損益金額係採未經會計師查核或核閱之財務報告
    計算，經其簽證會計師將保留之原因及可能影響之會計項目金額於查
    核或核閱報告中充分揭露且無重大異常者，不在此限。惟前開非重要
    子公司若係金融控股公司之子公司，其期中財務報告應依相關法令規
    定經會計師查核或核閱。
四、違反上市公司重大訊息相關章則規定，經通知補行辦理公開程序，未
    依限期辦理且個案情節重大者。
五、董事或監察人累積超過三分之二（含）以上受停止行使董事或監察人
    職權之假處分裁定。
六、依公司法第二百八十二條規定向法院聲請重整者。
七、公司全體董事變動二分之一以上，有下列情事之一，經本公司限期改
    善而未改善者：
（一）有股權過度集中，致未達現行上市股權分散標準者。
（二）其新任董事、監察人、總經理有本公司有價證券上市審查準則第九
      條第一項第八款規定之情事者。
八、無法如期償還到期或債權人要求贖回之普通公司債或可轉換公司債。
九、發生存款不足之金融機構退票情事且經本公司知悉者。
十、一般公司、科技事業公司經分割後之實收資本額，分別不符合有價證
    券上市審查準則第四條第一項第二款、第五條第一款規定者。
十一、投資控股公司所持被控股公司之家數低於二家者。但因股份轉換、
      概括讓與、營業讓與、分割或變更公司名稱而成為投資控股公司者
      ，自上市買賣之日起一年內不適用之。
十二、未依承諾收買其持股逾百分之七十上市（櫃）子公司之其他股東所
      持有之股份者。
十三、辦理股務事務有下列情事之一者：
  （一）未委託代辦股務機構且未經臺灣集中保管結算所股份有限公司審
        查同意辦理股務事務者。
  （二）股務經臺灣集中保管結算所股份有限公司查核發現重大缺失，經
        本公司限期改善，而未於期限內改善者。
十四、於重大訊息說明記者會之說明未能釐清疑點，本公司基於保障投資
      人權益認有必要者。
十五、上市普通股股數未達其已發行普通股股份總數之百分之二十五，且
      符合下列各目情事之一者：
  （一）上市普通股股本未達六億元者。
  （二）上市普通股股數未達三千萬股以上者。
十六、因第五十條第一項第十四款規定停止買賣後六個月內無法符合同條
      第二項第十三款規定者。
十七、創業投資公司最近期財務報告顯示有下列情事之一，經本公司限期
      改善而未改善者：
  （一）投資持有任一公開發行公司之股份超過該公開發行公司已發行有
        表決權股份總數之百分之三十。
  （二）投資任一被投資公司之投資總額超過其最近期財務報告資產總額
        之百分之二十。
  （三）投資總額未達其資產總額百分之六十。
  （四）從事創業投資事業輔導辦法規定以外之任何業務。
十八、經董事會決議為提請股東會決議解散之議案者。
十九、本公司基於其他原因認有必要者。
上市公司因有前項各款規定情事之一，致其上市有價證券經列為變更交易
方法有價證券者，符合下列各該款之規定，且無前項其他各款規定情事，
本公司得恢復其有價證券之交易方法：
一、因前項第一款列為變更交易方法有價證券後，其最近二期依證券交易
    法第三十六條規定公告申報之財務報告之淨值均逾三億元並達所列示
    股本二分之一以上者。但辦理減資者，並應完成減資換發有價證券作
    業程序。
二、因前項第二款規定列為變更交易方法有價證券後，經補行召開股東常
    會完畢者。
三、因前項第三款規定列為變更交易方法有價證券後，經補正或改善已無
    該款規定之情事者。
四、因前項第四款規定列為變更交易方法有價證券後，經依通知補行辦理
    公開程序者。
五、因前項第五款規定列為變更交易方法有價證券後，經法院撤銷假處分
    裁定，致使公司董事或監察人三分之一以上可行使董事或監察人職權
    。
六、前項第六款規定列為變更交易方法有價證券後，經撤回重整之聲請或
    經法院依公司法第二百八十三條之一第一款或第二百八十五條之一第
    三項第一款規定駁回重整之聲請確定者。但經撤回重整之聲請者，其
    變更原有交易方法之執行期間仍不得短於三個月。
七、因前項第七款規定列為變更交易方法有價證券後，已補正改善者。
八、因前項第八款規定列為變更交易方法有價證券後，經公司償還債務或
    與債權人達成和解協議者。
九、因前項第九款規定列為變更交易方法有價證券後之次一營業日起，經
    上市公司於三個月內完成下列任一補正程序，並出示直接或間接源自
    票據交換所之註記證明，且於恢復前並未再有新增退票紀錄者。但上
    市公司如係採「以實際清償票款之方式消滅票據債務」辦理補正，需
    另檢附本公司所規定之覆核表格，並送經會計師、律師簽核認證後，
    併同其他相關書件資料，送交本公司核備：
（一）以實際清償票款之方式消滅票據債務。
（二）將票款存入辦理退票之金融業者，申請列收「其他應付款」帳備付
      。
（三）退票後重行提示，於支票存款帳戶或其他應付款帳戶內付訖。
十、因前項第十款規定列為變更交易方法有價證券後之次一營業日起，經
    上市公司於三個月內，予以補正或改善者。
十一、因前項第十一、十二款規定列為變更交易方法有價證券後三個月內
      ，已補正改善者。
十二、因前項第十三款規定列為變更交易方法有價證券後，已補正改善者
      。
十三、因前項第十四款規定列為變更交易方法有價證券後，已釐清疑點者
      。但經本公司認定該公司內部控制制度之設計與執行有重大缺失者
      ，除釐清疑點外，應修正其內部控制制度並至少實施三個月以上暨
      取得會計師出具前開內部控制制度設計與執行有效性之審查意見書
      。
十四、因前項第十五款規定列為變更交易方法有價證券後，已補正改善，
      且最近連續二季之單季歸屬於母公司業主之稅前淨利均為正數者。
十五、因前項第十六款規定列為變更交易方法有價證券後二年內最近四期
      已公告申報之財務報告歸屬於母公司業主之稅前淨利合計數占最近
      期財務報告所列示股本比率達百分之三以上且符合第五十條第二項
      第十三款第二至六目規定者。
十六、因前項第十七款規定列為變更交易方法有價證券後，已補正或改善
      者。
十七、因前項第十八款規定列為變更交易方法有價證券後，該解散議案復
      經董事會撤銷或未經股東會決議通過者。
十八、因前項第十九款規定列為變更交易方法有價證券後，經依本公司要
      求予以補正或改善者。
本公司依第一項規定對上市之有價證券列為變更交易方法有價證券，或依
第二項規定對上市之有價證券經列為變更交易方法有價證券者恢復其有價
證券之交易方法，應於執行後一個月內報請主管機關備查。
第四章及第四章之一之所稱之淨值，係指主管機關訂頒之各業別財務報告
編製準則之資產負債表中歸屬於母公司業主之權益。

第一上市公司有下列情事之一者，本公司對其上市之有價證券得列為變更
交易方法有價證券：
一、其依規定公告並申報之最近期財務報告，顯示淨值已低於財務報告所
    列示股本二分之一者。
二、未於會計年度終結後六個月內召開股東常會完畢者。
三、其依規定公告並申報之最近期財務報告，簽證會計師出具繼續經營能
    力存在重大不確定性之查核報告或核閱報告者，或經其簽證會計師出
    具保留意見之查核報告或保留結論之核閱報告者，但期中財務報告若
    因非重要子公司或採用權益法之投資及相關損益金額係採未經會計師
    查核簽證或核閱之財務報告計算，經其簽證會計師將保留之原因及可
    能影響之會計項目金額於查核或核閱報告中充分揭露且無重大異常者
    ，不在此限。
四、違反對上市外國有價證券重大訊息等相關章則規定，經通知補行辦理
    公開程序，未依限期辦理且個案情節重大者。
五、向註冊地國法院聲請重整者。
六、第一上市公司或其從屬公司之現任董事、監察人、總經理有本公司有
    價證券上市審查準則第二十八條之八第一項第四款規定之情事，經本
    公司限期改善而未改善者。
七、無法如期償還到期或債權人要求贖回之普通公司債或可轉換公司債。
八、發生存款不足之金融機構退票情事且經本公司知悉者。
九、於重大訊息說明記者會之說明未能釐清疑點，本公司基於保障投資人
    權益認有必要者。
十、上市普通股股數未達其已發行普通股股份總數之百分之二十五，且未
    達六仟萬股及淨值未達六億元。
十一、因第五十條之三第一項第十一款規定停止買賣後六個月內無法符合
      同條第二項第十一款規定者。
十二、經董事會決議為提請股東會決議解散之議案者。
十三、未依承諾收買其持股逾百分之七十上市（櫃）子公司之其他股東所
      持有之股份者。
十四、在中華民國設有戶籍之董事未逾董事會席次二分之一或在中華民國
      設有戶籍之獨立董事少於二人，且未於事實發生之日起六十日內，
      召開股東臨時會補選者。
十五、本公司基於其他原因認有必要者。
第一上市公司因有前項各款規定情事之一，致其上市之有價證券經列為變
更交易方法有價證券者，符合下列各該款之規定，且無前項其他各款規定
情事，本公司得恢復其上市有價證券之交易方法：
一、因前項第一款列為變更交易方法後，其最近二期依規定公告申報之財
    務報告淨值均逾新臺幣三億元並達所列示股本二分之一以上者。但辦
    理減資者，並應完成減資換發有價證券作業程序。
二、因前項第二款規定列為變更交易方法後，經補行召開股東常會完畢者
    。
三、因前項第三款規定列為變更交易方法後，經補正或改善已無該款規定
    之情事者。
四、因前項第四款規定列為變更交易方法後，經依通知補行辦理公開程序
    者。
五、前項第五款規定列為變更交易方法後，經撤回重整之聲請者或因聲請
    程序不合或聲請書狀所載事項有虛偽不實經法院駁回重整之聲請確定
    者。但經撤回重整之聲請者，其變更原有交易方法之執行期間仍不得
    短於三個月。
六、因前項第六款規定列為變更交易方法後，已補正改善者。
七、因前項第七款規定列為變更交易方法有價證券後，經公司償還債務或
    與債權人達成和解協議者。
八、因前項第八款規定列為變更交易方法後之次一營業日起，於三個月內
    ，以實際清償票款之方式消滅票據債務，或與往來金融機構完成清償
    協商作業者，並送經會計師、律師簽核認證後，併同其他相關書件資
    料，送交本公司核備。
九、因前項第九款規定列為變更交易方法後，已釐清疑點者。
十、因前項第十款規定列為變更交易方法後，已補正改善，且最近連續二
    季之單季歸屬於母公司業主之稅前淨利均為正數者。
十一、因前項第十一款規定列為變更交易方法後二年內最近四期已公告申
      報之財務報告歸屬於母公司業主之稅前淨利達新臺幣六千萬元以上
      且符合第五十條之三第二項第十一款第二至六目規定者。
十二、因前項第十二款規定列為變更交易方法有價證券後，該解散議案復
      經董事會撤銷或未經股東會決議通過者。
十三、因前項第十三款、第十四規定列為變更交易方法後，已補正改善者
      。
十四、因前項第十五款規定列為變更交易方法後，經依本公司要求予以補
      正或改善者。
本公司依第一項規定對第一上市公司之上市股票列為變更交易方法，或依
第二項規定恢復其上市股票之交易方法，應於執行後一個月內報請主管機
關備查。
第一上市公司依據本公司有價證券上市審查準則第二十八條之七規定將本
公司所指定有關股東權益保護之重要事項增訂於公司之章程、組織文件或
重要財務業務文件後，有修正章程、組織文件或重要財務業務文件內有關
股東權益保護之重要事項者，應於股東會召集通知或公告十五日前將修正
草案併同律師評估意見檢送本公司，本公司認為該修正草案有損害股東權
益之虞者，得對該修正草案提出反對之意見。第一上市公司未經本公司事
前同意，不依上述期限檢送修正草案者，本公司得處以新台幣參萬元之違
約金。
本公司認為第一上市公司之章程、組織文件或重要財務業務文件之內容有
損害股東權益之虞者，得定期限要求第一上市公司修正章程、組織文件或
重要財務業務文件之內容。第一上市公司未於期限內修正章程、組織文件
或重要財務業務文件之內容者，本公司得處以新台幣參萬元之違約金，並
再定期限要求修正章程、組織文件或重要財務業務文件之內容。如第一上
市公司仍未於期限內修正章程、組織文件或重要財務業務文件之內容者，
本公司得將其上市股票列為變更交易方法有價證券。但個案損害股東權益
情節重大者，本公司得不經處以違約金，而逕將其上市股票列為變更交易
方法有價證券。
第一上市公司因有第五項規定情事，致其上市股票經列為變更交易方法有
價證券者，經修正其章程、組織文件或重要財務業務文件，已無損害股東
權益之虞，且無第一項其他各款規定情事，本公司得恢復其上市股票交易
方法。
本公司依第五項規定對第一上市公司之上市股票列為變更交易方法有價證
券，或依第六項規定恢復其上市股票之交易方法，應於執行後一個月內報
請主管機關備查。
第二上市公司、或臺灣存託憑證之外國發行人暨其存託機構違反申請上市
時出具之承諾者，本公司得依個案處新台幣參萬元之違約金，並責其於期
限內補正或改善。
第二上市公司有下列情事之一者，本公司對其上市之有價證券得列為變更
交易方法有價證券：
一、未依規定期限辦理合併財務報告之公告申報者。
二、依規定公告並申報之最近期合併財務報告，顯示淨值已低於合併財務
    報告所列示股本二分之一者。
三、依規定公告並申報之最近期合併財務報告，簽證會計師出具繼續經營
    能力存在重大不確定性之查核或核閱報告者，或經其簽證會計師出具
    保留意見之查核報告或保留結論之核閱報告者，但期中合併財務報告
    若因非重要子公司或採用權益法之投資及相關損益金額係採未經會計
    師查核簽證或核閱之財務報告計算，經其簽證會計師將保留之原因及
    可能影響之會計項目金額於查核報告或核閱報告中充分揭露且無重大
    異常者，不在此限。
四、依規定公告並申報之最近期合併財務報告，經其簽證會計師出具無法
    表示意見或否定意見之查核報告或出具否定結論或無法作成結論之核
    閱報告者。
五、無法如期償還到期或債權人要求贖回之普通公司債或可轉換公司債。
六、發生存款不足之金融機構退票情事且經本公司知悉者。
七、檢送之書表或資料，發現涉有不實之記載，經本公司要求解釋而逾期
    不為解釋者。
八、違反對上市外國有價證券重大訊息等相關章則規定，經通知補行辦理
    公開程序，未依限期辦理且個案情節重大者。
九、違反申請上市時出具之承諾，經依前項處以違約金，仍未於期限內補
    正或改善者。
十、違反本公司審閱第二上市公司財務報告作業程序第六條規定，經本公
    司限期補正或改善，仍未於期限內補正或改善者。
十一、本公司基於其他原因認有必要者。
第二上市公司因有前項各款規定情事之一，致其上市有價證券經列為變更
交易方法有價證券者，符合下列各該款之規定，且無前項其他各款規定情
事，本公司得恢復其有價證券之交易方法：
一、因前項第一款規定列為變更交易方法後，經依規定補行公告申報合併
    財務報告者。
二、因前項第二款列為變更交易方法後，其最近二期依規定公告申報之合
    併財務報告淨值均逾三億元並達所列示股本二分之一以上者。
三、因前項第三款規定列為變更交易方法後，經補正或改善已無該款規定
    之情事者。
四、因前項第四款規定列為變更交易方法後，經其會計師重新查核，並出
    具已無原無法表示意見、否定意見之查核報告或已無原否定結論或無
    法作成結論之核閱報告且無第九項第三款所規定保留意見之查核報告
    或保留結論之核閱報告者。
五、因前項第五款規定列為變更交易方法有價證券後，經公司償還債務或
    與債權人達成和解協議者。
六、因前項第六款規定列為變更交易方法後之次一營業日起，於三個月內
    ，以實際清償票款之方式消滅票據債務，或與往來金融機構完成清償
    協商作業者，並送經會計師、律師簽核認證後，併同其他相關書件資
    料，送交本公司核備。
七、因前項第七款規定列為變更交易方法後，經依規定更正或依本公司要
    求解釋，且有實據者。
八、因前項第八款規定列為變更交易方法後，經依通知補行辦理公開程序
    者。
九、因前項第九款規定列為變更交易方法後，經依規定予以補正或改善，
    符合出具之承諾者。
十、因前項第十款規定列為變更交易方法後，經依規定予以補正或改善者
    。
十一、因前項第十一款規定列為變更交易方法有價證券後，經依本公司要
      求予以補正或改善者。
本公司依第九項規定對第二上市公司之上市有價證券列為變更交易方法，
或依前項規定恢復其上市有價證券之交易方法，應於執行後一個月內報請
主管機關備查。
第一上市公司或第二上市公司未於其訴訟及非訴訟代理人解任日起十五日
內公告新任訴訟及非訴訟代理人者，本公司得處新台幣參萬元之違約金，
並責其於十五日內補正之。如仍未於期限內補正者，本公司得連續按日處
新台幣壹萬元之違約金至補正日為止。