相關法條

名稱:臺灣證券交易所股份有限公司營業細則 (民國 111 年 04 月 28 日)
第 77-4 條
境內華僑及外國人投資國內有價證券,應檢具相關文件委託證券經紀商向
本公司辦理登記,取得身分編號並檢附下列文件向證券經紀商辦理開戶買
賣有價證券。
一、華僑及外國自然人:外僑居留證(或華僑身分證明書、持有僑居身分
    加簽之中華民國護照)及其他具辨識力之身分證明文件(如健保卡、
    護照、駕照或學生證等)。
二、外國機構投資人:向本國主管機關登記之公司登記證明文件及負責人
    身分證(或外僑居留證或護照)。
境外華僑及外國人應由指定國內代理人或代表人向本公司辦理登記,取得
身分編號並檢附國內代理人或代表人之國民身分證、居留證影本或公司登
記(或變更登記後)之證明文件影本(如同一國內代理人或代表人之上開
文件內容相同,且已交由證券經紀商留存建檔者,得免予再行檢附)向證
券經紀商辦理開戶買賣有價證券。
本條所稱國內代理人為金融監督管理委員會核准之保管機構與受理開戶證
券經紀商均具網路認證機制者,得以電子化方式傳輸開戶文件辦理開戶。
華僑及外國人辦理登記時,如有「華僑及外國人投資證券管理辦法」第十
一條規定之情事,本公司即不予登記,已登記者,即註銷其登記,並通知
已辦理開戶之證券經紀商不得受託買進。但為返還有價證券借貸交易借入
證券之買進,不在此限。證券經紀商於帳戶餘額了結後予以註銷。
本條登記作業並依本公司報奉主管機關核准之「華僑及外國人與大陸地區
投資人申請投資國內有價證券或從事國內期貨交易登記作業要點」辦理。
第 77-5 條
上市(櫃)及興櫃公司依證券交易法第二十八條之二第一項第一款、第二
十八條之三及公司法第一百六十七條之一、第一百六十七條之二、第二百
三十五條之一、第二百六十七條規定,核給有價證券與海外外籍員工,其
海外控制或從屬公司、分公司或辦事處為海外外籍員工處理讓受、認購或
配發之有價證券,向本公司辦理「海外外籍員工集合投資專戶」之登記作
業,除比照境外外國機構投資人規定檢具所需登記文件外,並應檢具下列
各款文件,且留存其國內代理人或代表人處備查:
一、該上市(櫃)及興櫃公司之海外控制或從屬公司、分公司或辦事處切
    結確實取得海外外籍員工授權之切結書正本。
二、該上市(櫃)及興櫃公司經主管機關申報生效發行新股或員工認股權
    憑證或買回其股份之證明文件影本。
三、該上市(櫃)及興櫃公司董事會通過當次依公司法第一百六十七條之
    一或證券交易法第二十八條之二第一項第一款買回其股份轉讓予員工
    、依公司法第一百六十七條之二或證券交易法第二十八條之三發行員
    工認股權憑證或依公司法第二百三十五條之一、二百六十七條發行新
    股之議事錄影本。
上市(櫃)及興櫃公司海外控制或從屬公司、分公司或辦事處之國內代理
人或代表人向證券經紀商辦理開戶時,除前條開戶文件外,並應檢具前項
各款文件辦理開戶,該帳戶僅限於賣出下列股票,不得從事其他證券買賣
交易:
一、該等員工因配發、認購或讓受而取得之股票。
二、該等員工因依法參與公開收購應賣或因發行公司參與併購而取得之其
    他上市(櫃)、第一上市(櫃)或興櫃公司股票,及基於該等股票配
    發、認購或讓受而取得之股票。
第一上市(櫃)及興櫃之外國發行人為其海外外籍員工處理依註冊地國法
令取得之有價證券者,向本公司辦理「海外外籍員工集合投資專戶」之登
記作業,除比照境外外國機構投資人規定檢具所需登記文件外,並應檢具
下列各款文件,且留存其國內代理人或代表人處備查:
一、第一上市(櫃)及興櫃之外國發行人切結確實取得海外外籍員工授權
    之切結書正本。
二、第一上市(櫃)及興櫃之外國發行人向主管機關申報生效發行新股或
    員工認股權憑證或買回其股份之證明文件影本。
第一上市(櫃)及興櫃外國發行人之國內代理人或代表人向證券經紀商辦
理開戶時,除前條開戶文件外,並應檢具前項各款文件辦理開戶,該帳戶
僅限於賣出該等員工依註冊地國法令並經我國同意或核准取得之有價證券
,及因依法參與公開收購應賣或因發行公司參與併購而取得之其他上市(
櫃)、第一上市(櫃)或興櫃公司股票,及基於該等股票配發、認購或讓
受而取得之股票,不得從事其他證券買賣交易。
本條登記作業準用前條第三、四、五項規定。