證券商應將所用帳簿及有關交易憑證、單據、表冊、契約，置於營業處所
。但證券經紀商與委託人簽訂之受託契約，如以無法修改與消除之電子媒
體方式儲存且能隨時提供原本者，其書面契約放置地點不受營業處所之限
制。
本公司得派員檢查或查詢前項帳簿、交易憑證、單據、表冊、契約，證券
商不得規避或拒絕；證券商並同意本公司得向財團法人金融聯合徵信中心
查詢證券商於金融機構之授信資料。
證券商規避、拒絕檢查之認定標準及其處理程序，由本公司另訂之。
第一項帳簿及有關交易憑證、單據、表冊、契約之保存年限，除商業會計
法規定者外，依本公司訂定之證券商帳表憑證保存年限表規定。
第一項未放置於營業處所之受託契約，證券經紀商應注意存放地點、環境
及設備之安全性，並加強存取保管之安全維護措施及訂定相關內部控制制
度。
證券商之財務業務資料，本公司必要時得通知其提供，並予以公開報導。
證券商依證券商管理規則第十八條規定之資金運用而取得無記名式政府公
債，應存放於保管機構保管。

證券商當日輸入委託或自行買賣申請總金額超逾其可動用資金淨額廿倍者
，本公司得即停止其輸入買賣申報。
證券商淨值低於實收資本額而高於其二分之一者，前項倍數得調整為十倍
，淨值低於實收資本額二分之一者，得調整為五倍，連續三個月低於實收
資本額二分之一者，得調整為二倍。證券商以減資而提高淨值占實收資本
額比例者，須連續 3  個月維持欲恢復受託買賣倍數之規定條件，始得依
上開規定調整其倍數。
證券商自有資本適足比率符合證券商管理規則第六十五條規定者，前項倍
數得調整為十五倍；自有資本適足比率符合證券商管理規則第六十六條規
定者，得續予調低。其調整標準由本公司另訂之。
依據證券商按月申報之報表顯示，有第二項、第三項規定調整原因消滅之
情形者，得按其消滅程度，逐次調整其倍數。
第一項可動用資金淨額之計算由本公司另訂之。
證券商月計表連續三個月財務比率不符合證券商管理規則第十三條或第十
六條規定者，經主管機關第一次通知限期改善而未改善者，本公司得調整
其第一項之倍數為十五倍；復經主管機關第二次通知限期改善亦未改善者
，得調整為十倍；再經主管機關通知限期改善仍未改善者，本公司得依通
知之次數，逐次調降前一次額度之二分之一，為其申報受託及自行買賣總
金額。上開調整後之金額，最高均不得超過其淨值四倍。一經改善，即恢
復其原有之倍數。
證券商有本公司證券商專案檢查與輔導辦法第三條所定情事之一者，或屢
經輔導未能改善者，本公司得降低其第一項之倍數。經改善者，得恢復其
原有倍數。

證券商及證券金融事業不得違背交割義務。
證券商違背前項規定時，本公司除依證券交易法第一百五十三條指定他證
券商代為交付外，並留置其應收之款券。但違約證券商得委託受指定證券
商就其已實際交付之款券部分，於依第三項所定抵銷計算前，代為領取等
值之留置款券。
受指定證券商應就違約證券商各結算期未交付之款券與其受留置之款券為
抵銷之計算，其餘額經與本公司對帳無誤後，由其自次一營業日起開始在
本公司市場代為賣出或補進了結，如無法賣出或補進了結時，本公司得通
知受指定證券商依第七十四條之規定，以拍賣、議價、標購或其他交易方
法行之。但採拍賣或標購時，得不受相關辦法所訂申請數量、價格、公告
期間及成交數量之限制。
依前項以拍賣、議價、標購或其他交易方法為了結處理之底價，由本公司
按照最近一營業日市場收盤價格加減百分之十定之。
違約證券商對於前項底價，不得提出異議。
依第三項了結處理後，其所發生價格上之差額及一切費用，均由違約證券
商負擔。
證券金融事業違背交割義務時，由本公司專案報請主管機關處理。

證券商違反第二十八條第一項、第三項、第八十五條第二項或第一百十三
條之規定者，本公司得停止其三個月以上六個月以下之買賣。
證券商於一年期間內因違反第一百十三條規定，致暫停其買賣二次者，或
逾依第一百十四條所訂之追繳期限者，本公司得終止其使用市場契約。