柒 證券商以電腦連線輔助申報財務報表之檔案格式，應符合下列規定：
一 月報之檔名用 ACCOUNT.DAT。年報，半年報檔名用 ACCOUNt.YAT。
二 月計表和收支概況表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01：01]
2 年月份： 9 (04) [02：05]
3 證券商代號： X (04) [06：09]
4 科子目代號： 9 (06) [10：15]
5 本月借方總額： S9 (12) V9 SIGN LEADING SEPARATE [16：29]
6 本月貸方總額： S9 (12) V9 SIGN LEADING SEPARATE [30：43]
7 本月金額： S9 (12) V9 SIGN LEADING SEPARATE [44：57]
8 借 (貸) 方餘額: S9 (12) V9 SIGN LEADING SEPARATE [58：71]
9 空白： X (49) [72：120]
各欄內容說明：
1 檔案資料別：1 位文數字。以 A、 B、 C……等來區分該筆紀錄屬
於那一個檔案，計分七種。
A 代表月計表紀錄。
B 代表收支概況表紀錄。
C 代表銀行存款明細表紀錄。
D 代表營業證券庫存月報表紀錄。
E 代表年度及半年度之資產負債表紀錄。
F 代表年度及半年度之損益表紀錄。
G 代表主要會計科目明細表紀錄。
H 代表主要會計科目明細表附表紀錄。
2 年月份：
4 位數字。年份 (民國) 占二位數，月份占二位數，代表該筆紀錄
所屬之年月份。例如民國七十八年九月即以 7809 表示。
3 證券商代號：
4 位文數字。前三位數為證券商流水號，第四位數為證券商總分公
司代號。證券商設有分支機構者，則以證券商流水號配合證券商總
分公司代號欄設為空白，代表該證券商合併之財務報表。未設有分
支機構者則第四位數代號欄必須設為零。
4 科子目代號：
6 位數字。請參閱媒體用統一會計科目代號。
5 本月借方總額：
13 位數字 (含小數點以下一位，小數點不占位數) ，加上正負號
一位 (第一個位數) ，共 14 位數。以元為單位，不足位數左邊補
零。例如：＋2.3 存入時以＋0000000000023 表示。 -12.0 存入
時以 -0000000000120 表示。
6 本月貸方總額：
13 位數字 (含小數點以下一位，小數點不占位數) ，加上正負號
一位 (第一個位數) ，共 14 位數。以元為單位，不足位數左邊補
零。
7 本月金額：
13位數字 (含小數點以下一位，小數點不占位數) ，加上正負號一
位 (第一個位數) ，共 14 位數。借方餘額科目為本月借方總額減
去本月貸方總額後之餘額 ;貸方餘額科目為本月貸方總額減去本月
借方總額後之餘額。以元為單位，不足位數左邊補零。
8 借 (貸) 方餘額：
13位數字 (含小數點以下一位，小數點不占位數) ，加上正負號一
位 (第一個位數) ，共 14 位數。以元為單位，不足位數左邊補零
。
9 空白：
49位文數字。全部補空白。
三 銀行存款明細表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01:01]
2 年月份： 9 (04) [02:05]
3 證券商代號： X (04) [06:09]
4 存款銀行名稱： X (40) [10:49]
5 存款種類： X (12) [50:61]
6 帳號／存單號碼： X (30) [62:91]
7 金額： 9 (11) V9 [92:103]
8 專戶性質代號： 9 (01) [104:104]
9 質押借款代號： 9 (01) [105:105]
10 空白： X (15) [106:120]
(一) 各欄項內容說明：
1 檔案資料別：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
欄內容說明 1之說明。
2 年月份：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄內
容說明 2之說明。
3 證券商代號：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
欄內容說明 3之說明。
4 存款銀行名稱： 40 位文數字 (20個中文字，中文字為 BIG-5-
CODE) 必須填報。左靠，不足位數右邊補空白。
5 存款種類： 12 位文數字。必須填報。左靠，不足位數右邊補空
白。 903000 代表合計數。
6 帳號／存單號碼： 30 位文數字。必須填報，左靠，不足位數右
邊補空白。非定存者輸入帳號，定存單及記名式可轉讓定存單輸
入存單號碼。
7 金額： 12 位數字 (含小數點以下一位，小數點不占位數) 。以
元為單位，不足位數左邊補零。
8 專戶性質代號： 1位數字。必須填報。 0：非屬下列專戶、 1：
主要交割專戶 (含總分公司對客戶及對交易所) 、 2：過渡交割
專戶 (含總分公司對客戶) 、 3：代收承銷股款專戶、 9：補償
性存款專戶。
9 質押借款代號： 1位數字。必須填報。 0：不適用、 1：質押借
款、 2：質押未借款、 3：未質押。 4：期中質押－借款、 5：
期中質押－未借款。質押借款代號為 1或 2或 4或 5者，必須申
報銀行存款細表附表。
10 空白： 15 位文數字。全部補空白。
(二) 其他說明：
1 會計科目 101013 銀行存款 101311 質押定期存款－流動、1013
12 補償性存款－流動、101411 客戶保證金–銀行存款、1050
81 質押定期存款－非流動、105082 補償性存款－非流動、10
5800 現金及約當現金－代收承銷股款、106010 現金及約當現
金－交割款項、均應納入本明細表申報。
2 期中質押：係指本期 (本月) 間曾有質押紀錄，但截至期末前 (
當月底前) 已解質者。前期質押借款代號列為1或2者，於本期間
解質者，不列入期中質押之申報，除非本期另有期中質押之紀錄
。
四 銀行存款明細表附表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01:01]
2 年月份： 9 (04) [02:05]
3 證券商代號： X (04) [06:09]
4 科目別代號： 9 (06) [10:15]
5 存款種類： X (12) [16:27]
6 帳號／存單號碼： X (30) [28:57]
7 質押日期： 9 (06) [58:63]
8 質押對象： X (40) [64:103]
9 空白： X (17) [104:120]
(一) 各欄項內容說明：
1 檔案資料別：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
欄內容說明 1之說明。
2 年月份：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄內
容說明 2之說明。
3 證券商代號：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
欄內容說明 3之說明。
4 科目別代號：以6 位數字。以代碼 101013 銀行存款為代表。
5 存款種類： 12 位文數字。左靠，不足位數右邊補空白。
6 帳號／存單號碼： 30 位文數字。左靠，不足位數右邊補空白，
輸入時需與明細表同筆資料相符。
7 質押日期： 6位數字。。
8 質押對象： 40 位文數字。左靠，不足位數右邊補空白。
9 空白： 17 位文數字。全部補空白。
(二) 其他說明：
附表不設合計數資料列。
五 營業證券庫存月報表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01:01]
2 年月份： 9 (04) [02:05]
3 證券商代號： X (04) [06:09]
4 部門別： X (01) [10:10]
5 證券代號： X (06) [11:16]
6 本月買進股數： 9 (11) [17:27]
7 本月買進金額： 9 (11) [28:38]
8 本月賣出股數： 9 (11) [39:49]
9 本月賣出金額： 9 (11) [50:60]
10 本月賣出帳面成本： 9 (11) [61:71]
11 本月底庫存股數： 9 (11) [72:82]
12 本月底庫存平均成本： 9 (11) [83:93]
13 本月底庫存帳面成本： 9 (11) [94:104]
14 本月底庫存市值： 9 (11) [105:115]
15 種類別代號： 9 (01) [116:116]
16 質押借款代號： 9 (01) [117:117]
17 空白： X (03) [118:120]
各欄項內容說明：
1 檔案資料別：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
內容說明 1 之說明。
2 年月份：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄內容
說明 2 之說明。
3 證券商代號：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
內容說明 3 之說明。
4 部門別：1 位文數字。 A：自營部門、 B：承銷部門、 C：自營部
門信託基金。
5 證券代號： 6位文數字。左靠，不足位數右邊補空白。 904000 代
表自營部門合計數、 905000 代表承銷部門合計數、 906000 代表
自營部門信託基金合計數。
6 本月買進股數： 11 位數字。代表該部門該月份買進某證券之總股
數。不足位數左邊補零。如屬債券 (種類別代號為 2 或 5) 此欄
應補零。
7 本月買進金額： 11 位數字。代表該部門該月份買進某證券之總金
額。不足位數左邊補零。
8 本月賣出股數： 11 位數字。代表該部門該月份賣出某證券之總股
數。不足位數左邊補零。如屬債券 (種類別代號為 2 或 5) 此欄
應補零。
9 本月賣出金額： 11 位數字。代表該部門該月份賣出某證券之總金
額。不足位數左邊補零。
10 本月賣出帳面成本： 11 位數字。代表該部門該月份賣出某一證券
之帳面成本。不足位數左邊補零。
11 本月底庫存股數： 11 位數字。代表該部門該月份止庫存某證券之
總股數。不足位數左邊補零。如屬債券 (種類別代號為 2 或 5)
此欄應補零。
12 本月底庫存平均成本： 11 位數字。代表該部門該月份止庫存某證
券之平均成本。不足位數左邊補零。如屬合計資料 (904000 或 9
05000 或 906000) 則此欄應為零。
13 本月底庫存帳面成本： 11 位數字。代表該部門該月份止庫存某證
券之帳面成本。不足位數左邊補零。
14 本月底庫存市值： 11 位數字。必須填報。代表該部門該月份止庫
存某證券之總市值。不足位數左邊補零。如屬債券 (種類別代號為
2 或 5) 若未有市價可資參考者則輸入帳面成本。
15 種類別代號：1 位文數字。1 ：集中－股票、2 ：集中－債券、3
：集中－其他、4 表櫃檯－股票、5 表櫃檯－債券、6 表櫃檯－其
他。
16 質押借款代號：1 位數字。1 ：質押借款、2 ：質押未借款、3 ：
未質押。質押借款代號之值為 1 或 2 者，必須申報營業證券庫
存月報表附表。
17 空白： 3位文數字。全部補空白。
六 營業證券庫存月報表附表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01:01]
2 年月份： 9 (04) [02:05]
3 證券商代號： X (04) [06:09]
4 科目別代號： 9 (06) [10:15]
5 部門別： X (01) [16:16]
6 證券代號： X (06) [17:22]
7 質押日期： 9 (06) [23:28]
8 質押對象： X (40) [29:68]
9 空白： X (58) [69:120]
(一) 各欄項內容說明：
1 檔案資料別：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
欄內容說明 1之說明。
2 年月份：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄內
容說明 2之說明。
3 證券商代號：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
欄內容說明 3之說明。
4 科目別代號：6 位數字。代碼 101050 代表營業證券－自營部門
、代碼 101060 代表營業證券－承銷部門。
5 部門別： 1位文數字。 A：自營部門、 B：承銷部門、 C：自營
部門信託基金。
6 證券代號： 6位文數字。左靠，不足位數右邊補空白，輸入時需
與明細表同筆資料相符。
7 質押日期： 6位數字。
8 質押對象： 40 位文數字。右靠，不足位數右邊補空白。
9 空白： 58 位文數字。全部補空白。
(二) 其他說明：
附表不設合計數資料列。
七 資產負債表和損益表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01:01]
2 年月份： 9 (04) [02:05]
3 證券商代號： X (04) [06:09]
4 科子目代號： 9 (06) [10:15]
5 當年度金額： S9 (12) V9 SIGN LEADING SEPARATE [16:29]
6 上年度金額： S9 (12) V9 SIGN LEADING SEPARATE [30:43]
7 空白： X (77) [44:120]
各欄項內容說明：
1 檔案資料別：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
內容說明 1之說明。
2 年月份： 4位數字。年份 (民國) 占二位數，月份占二位數。屬年
報者，月份欄其值恆為 12 ，如屬半年報者，月份欄其值恆為 06
。
3 證券商代號： 4位文數字。前三位數為證券商流水號，第四位數代
號欄必須設為零。
4 科子目代號： 6位數字。請參閱媒體用統一會計科目代號。
5 當年度金額： 13 位數字。 (含小數點以下一位，小數點不占位數
) ，加上正負號一位數 (第一個位數) ，共 14 位數。以仟元為單
位，不足位數左邊補零。
6 上年度金額： 13 位數字。 (含小數點以下一位，小數點不占位數
) ，加上正負號一位數 (第一個位數) ，共 14 位數。以仟元為單
位，不足位數左邊補零。
7 空白： 77 位文數字。全部補空白。
八 長短期投資明細表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01:01]
2 年月份： 9 (04) [02:05]
3 證券商代號： X (04) [06:09]
4 科目別代號： 9 (06) [10:15]
5 種類別代號： X (04) [16:19]
6 證券代號： X (06) [20:25]
7 名稱： X (24) [26:49]
8 單位： 9 (09) [50:58]
9 總面額： 9 (12) [59:70]
10 利率： 9 (03) V99 [71:75]
11 取得成本： 9 (12) [76:87]
12 單位市價： 9 (05) V99 [88:94]
13 總市價： 9 (12) [95:106]
14 質押借款代碼： 9 (01) [107:107]
15 空白： X (13) [108:120]
各欄項內容說明：
1 檔案資料別： 1位文數字。代碼為 G，表重要會計科目之明細紀錄
。
2 年月份：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄內容
說明 2 之說明。
3 證券商代號：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
內容說明 3 之說明。
4 科目別代號：6 位數字。代碼 101040 表短期投資，代碼 102030
表長期投資。
5 種類別代號：4 位文數字。 ZZZZ 短期投資或長期投資之合計數。
另種類別代號之第一碼代表被投資公司的種類，以 1 代表證券交
易所、2 代表期貨經紀商、3 代表外匯經紀商、4 代表證券金融公
司、5 代表票券金融公司、6 代表開放型受益憑證、7 代表證券投
資顧問事業、8 代表上市股票、9 代表封閉型受益憑證、A 代表證
券集中保管公司、B 代表無記名式可轉讓定期存單、C 代表公債、
D 代表短期票券、E 代表外國債券、F 代表公司債、G 代表海外子
公司、H 代表證券投資信託事業、O 代表尚未規範之投資種類。第
二碼至第四碼代表被投資公司的代號，尚未編代碼之公司，此欄位
為零。
6 證券代號： 6位文數字。左靠，不足位數右邊補空白。種類別代號
為 4401、8000 及 9000 時，本欄位必須填報。非上開三種代號時
補空白。
7 名稱： 24 位數字。指被投資之標的。如被投資公司之名稱、被投
資之基金名稱或其他標的。資料必須左靠不足位數右邊補空白。
8 單位：9 位數字。不足位數左邊補零。投資標的如為股票則單位改
為股數。
9 總面額： 12 位數字。以元為單位。為投資標的之總面值。不足位
數左邊補零。
10 利率：5 位數字。 (含小數點以下二位，小數點不占位數) 。單位
為百分比，不足位數左邊補零。
11 取得成本： 12 位數字。以元為單位。為投資標的之原始取得成本
。不足位數左邊補零。
12 單位市價：7 位數字。 (含小數點以下二位，小數點不占位數) 。
以元為單位，不足位數左邊補零。
13 總市價： 12 位數字。必須填報。以元為單位，不足位數左邊補零
。為該投資標的之月底市價總值，若無市價可資參考者則輸入取得
成本。
14 質押借款代號： 1位文數字。 1：質押借款、 2：質押未借款、 3
：未質押、 4：對海外子公司保證或擔保。質押借款代號之值為 1
或 2 或 4者，必須申報長短期投資明細表附表。
15 空白： 13 位文數字。全部補空白。
九 長短期投資明細表附表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01:01]
2 年月份： 9 (04) [02:05]
3 證券商代號： X (04) [06:09]
4 科目別代號： 9 (06) [10:15]
5 種類別代號： X (04) [16:19]
6 證券代號： X (06) [20:25]
7 名稱： X (24) [26:49]
8 質押日期： 9 (06) [50:55]
9 質押對象： X (40) [56:95]
10 保證或擔保額度： 9 (12) [96:107]
11 空白： X (13) [108:120]
(一) 各欄項內容說明：
1 檔案資料別： 1位文數字，代碼為 H，表重要會計科目之明細表
附表紀錄。
2 年月份：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄內
容說明 2 之說明。
3 證券商代號：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
欄內容說明 3 之說明。
4 科目別代號：6 位數字。代碼 101040 表短期投資，代碼 10203
0 表長期投資。
5 種類別代號：4 位文數字。另種類別代號之第一碼代表被投資公
司的種類，以 1 代表證券交易所、2 代表期貨經紀商、3 代表
外匯經紀商、4 代表證券金融公司、5 代表票券金融公司、6 代
表開放型受益憑證、7 代表證券投資顧問事業、8 代表上市股票
、9 代表封閉型受益憑證、A 代表證券集中保管公司、B 代表無
記名式可轉讓定期存單、C 代表公債、D 代表短期票券、E 代表
外國債券、F 代表公司債、G 代表海外子公司、H 代表證券投資
信託事業、O 代表尚未規範之投資種類。第二碼至第四碼代表被
投資公司的代號，尚未編代碼之公司，此欄位補零。
6 證券代號： 6位文數字。左靠，不足位數右邊補空白。種類別代
號為 4000 、8000 及 9000 時，本欄位必須填報。非上開二種
代號時補空白。
7 名稱： 24 位文數字。指被投資之標的。如被投資公司名稱、被
投資之基金名稱或其他標的。資料必須左靠不足位數右邊補空白
。
8 質押日期： 6位數字。
9 質押對象： 40 位文數字。左靠，不足位數右邊補空白。
10 保證或擔保額度： 12 位數字，以元為單位，不足位數左邊補零
。為該公司對海外子公司所保證或擔保之額度。
11 空白： 13 位文數字。全部補空白。
(二) 其他說明：
附表不設合計數資料列。
十 土地明細表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01:01]
2 年月份： 9 (04) [02:05]
3 證券商代號： X (04) [06:09]
4 科目別代號： 9 (06) [10:15]
5 區段： X (30) [16:45]
6 地號： X (30) [46:75]
7 成本： 9 (12) [76:87]
8 空白： 9 (01) [88:88]
9 抵押借款代號： 9 (01) [89:89]
10 空白： X (31) [90:120]
各欄項內容說明：
1 檔案資料別： 1位文數字。代碼為 G，表示重要會計科目之明細
紀錄。
2 年月份：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄內
容說明 2之說明。
3 證券商代號：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
欄內容說明 3之說明。
4 科目別代號： 6位數字。會計科目代碼 103010 代表土地、1050
91 代表出租資產－土地、105101 代表閒置資產－土地。
5 區段： 30 位文數字。指所投資土地之座落區段。填報之資料必
須左靠，不足位數右邊補空白。各科目均應以 ZZZZ 表合計數。
6 地號： 30 位文數字。指所投資土地之座落地號。填報之資料必
須左靠，不足位數右邊補空白。
7 成本： 12 位數字。以元為單位。指所投資土地之原始成本，含
重估增值之金額，不足位數左邊補零。
8 空白： 1位數字。必須補零。
9 抵押借款代號： 1位數字。必須填報。其值為 1或 2或 3。 1：
抵押借款、 2：抵押設質未借款、 3：未抵押設質。抵押借款代
號之值為 1或 2者，必須申報土地明細表附表。
10 空白： 31 位文數字。全部補空白。
十一 土地明細表附表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01:01]
2 年月份： 9 (04) [02:05]
3 證券商代號： X (04) [06:09]
4 科目別代號： 9 (06) [10:15]
5 區段： X (30) [16:45]
6 地號： X (30) [46:75]
7 設定金額： 9 (12) [76:87]
8 設定期間： 9 (12) [88:99]
9 權利人： X (20) [100:119]
10 空白： X (01) [120:120]
(一) 各欄項內容說明：
1 檔案資料別： 1位文數字，代碼為 H，表示重要會計科目之明
細表附表紀錄。
2 年月份：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
內容說明 2之說明。
3 證券商代號：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
各欄內容說明 3之說明。
4 科目別代號： 6位數字。會計科目代碼 103010 代表土地、10
5091 代表出租資產－土地、105101 代表閒置資產－土地。
5 區段： 30 位文數字。指所投資土地之座落區段。填報之資料
必須左靠，不足位數右邊補空白。
6 地號： 30 位文數字。指所投資土地之座落地號。填報之資料
必須左靠，不足位數右邊補空白。
7 設定金額： 12 位數字。以元為單位。指所投資土地抵押或設
質之金額。不足位數左邊補零。
8 設定期限： 12 位數字。指所投資土地抵押或設質之期間。
9 權利人： 20 位文數字。填報之資料必須左靠，不足位數右邊
補空白。
10 空白： 1位文數字。全部補空白。
(二) 其他說明：
附表不設合計數資料列。
十二 建築物明細表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01:01]
2 年月份： 9 (04) [02:05]
3 證券商代號： X (04) [06:09]
4 科目別代號： 9 (06) [10:15]
5 建號： X (15) [16:30]
6 地址： X (40) [31:70]
7 成本： 9 (12) [71:82]
8 空白： 9 (01) [83:83]
9 抵押借款代號： 9 (01) [84:84]
10 空白： X (36) [85:120]
(一) 各欄項內容說明：
1 檔案資料別： 1位文數字。代碼為 G，表示重要會計科目之明
細紀錄。
2 年月份：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
內容說明 2之說明。
3 證券商代號：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
各欄內容說明 3之說明。
4 科目別代號： 6位數字。會計科目代碼 103020 代表建築物、
105092 代表出租資產－建築物、105102 代表閒置資產－建
築物。
5 建號： 15 位文數字。非所投資建築物之座落建號。填報之資
料必須左靠，不足位數右邊補空白。 ZZZZ 表建築物之合計數
。
6 地址： 40 位文數字。指所投資建築物之座落地址。填報之資
料必須左靠，不足位數右邊補空白。
7 成本： 12 位數字，以元為單位。指所投資建築物之原始成本
，含重估增值之金額。不足位數左邊補零。
8 空白： 1位數字。必須補零。
9 抵押借款代號： 1位數字。必須填報。其值為 1或 2或 3。 1
：抵押借款、 2：抵押設質未借款、 3：未抵押設質。抵押借
款代號之值為1或2者，必須申報建築物明細表附表。
10 空白： 36 位文數字。全部補空白。
(二) 其他說明：
附表不設合計數資料列。
十三 建築物明細表附表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01:01]
2 年月份： 9 (04) [02:05]
3 證券商代號： X (04) [06:09]
4 科目別代號： 9 (06) [10:15]
5 建號： X (15) [16:30]
6 地址： X (40) [31:70]
7 設定金額： 9 (12) [71:82]
8 設定期間： 9 (12) [83:94]
9 權利人： X (20) [95:114]
10 空白： X (06) [115:120]
(一) 各欄項內容說明：
1 檔案資料別：1 位文數字，代碼為 H，表示重要會計科目之明
細表附表紀錄。
2 年月份：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
內容說明 2 之說明。
3 證券商代號：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
各欄內容說明 3 之說明。
4 科目別代號： 6 位數字。會計科目代碼 103020 代表建築物
、105092 代表出租資產－建築物、105102 代表閒置資產－
建築物。
5 建號： 15 位文數字。指所投資建築物之座落建號。填報之資
料必須左靠，不足位數右邊補空白。
6 地址： 40 位文數字。指所投資建築物之座落地址。填報之資
料必須左靠，不足位數右邊補空白。
7 設定金額： 12 位數字。以元為單位。指所投資建築物抵押或
設質之金額。不足位數左邊補零。
8 設定期間： 12 位數字。指所投資建築物抵押或設質之期間。
9 權利人： 20 位文數字。填報之資料必須左靠，不足位數右邊
補空白。
10 空白： 6位文數字。全部補空白。
(二) 其他說明：
附表不設合計數資料列。
十四 存出保證金明細表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01:01]
2 年月份： 9 (04) [02:05]
3 證券商代號： X (04) [06:09]
4 科目別代號： 9 (06) [10:15]
5 項目： 9 (02) [16:17]
6 保證金收受人： X (20) [18:37]
7 金額： 9 (12) [38:49]
8 空白： X (71) [50:120]
各欄項內容說明：
1 檔案資料別： 1位文數字。代碼為 G，表重要會計科目之明細紀
錄。
2 年月份：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄內
容說明 2之說明。
3 證券商代號：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
欄內容說明 3之說明。
4 科目別代號： 6位數字。代碼 105030 ：存出保證金。
5 項目： 2位數字。 1：房屋押金、 2：公會自律基金、 3：交易
所電腦連線保證金、 4：櫃檯買賣中心圈存準備金、 5：高爾夫
球會員保證金、 6：俱樂部會員保證金、 7：涉訟提存保證金、
99：其他。不足位數左邊補零。 ZZ 表存出保證金之合計數。
6 保證金收受人： 20 位文數字。填報之資料必須左靠，不足位數
右邊補空白。
7 金額： 12 位數字。以元為單位。不足位數左邊補零。
8 空白： 71 位文數字。全部補空白。
十五 長短期借款明細表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01:01]
2 年月份： 9 (04) [02:05]
3 證券商代號： X (04) [06:09]
4 科目別代號： 9 (06) [10:15]
5 債權人： X (20) [16:35]
6 借款方式： 9 (01) [36:36]
7 借款日期： 9 (06) [37:42]
8 借款金額： 9 (12) [43:54]
9 借款額度： 9 (12) [55:66]
10 契約期間： 9 (12) [67:78]
11 抵押擔保品名稱： X (30) [79:108]
12 報備代號： 9 (01) [109:109]
13 空白： X (11) [110:120]
各欄項內容說明：
1 檔案資料別： 1位文數字。代碼為 G，表重要會計科目之明細紀
錄。
2 年月份：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄內
容說明 2之說明。
3 證券商代號：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
欄內容說明 3之說明。
4 科目別代號： 6位數字。代碼 201010 ：短期借款、 202020 ：
長期借款。
5 債權人： 20 位文數字。填報之資料必須左靠，不足位數右邊補
空白。 ZZZZ 表長、短期借款之合計數。
6 借款方式： 1位數字。必須填報。 1：金融保險機構借款－信用
、 2：金融保險機構借款－擔保、 3：承兌匯票、 9：非金融保
險機構借款。
7 借款日期： 6位數字。
8 借款金額： 12 位數字。以元為單位。不足位數左邊補零。
9 借款額度： 12 位數字。以元為單位。不足位數左邊補零。本欄
位不作加總。
10 契約期間： 12 位數字。
11 抵押擔保品名稱： 30 位文數字。填報之資料必須左靠，不足位
數右邊補空白。
12 報備代號： 1位數字。必須填報。 0：不通用、 1：是、 2：否
。報備代號之值為 1者。必須申報長短期借款明細表附表。
13 空白： 11 位文數字。全部補空白。
十六 長短期借款明細表附表之檔案格式
1 檔案資料別： X (01) [01:01]
2 年月份： 9 (04) [02:05]
3 證券商代號： X (04) [06:09]
4 科目別代號： 9 (06) [10:15]
5 債權人： X (20) [16:35]
6 借款方式： 9 (01) [36:36]
7 借款日期： 9 (06) [37:42]
8 借款金額： 9 (12) [43:54]
9 報備文號： X (30) [55:84]
10 空白： X (36) [85:120]
(一) 各欄項內容說明：
1 檔案資料別： 1位文數字，代碼為 H，表重要會計科目之明細
表附表紀錄。
2 年月份：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
內容說明 2之說明。
3 證券商代號：請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
各欄內容說明 3之說明。
4 科目別代號： 6位數字。 201010 ：短期借款、 202020 ：長
期借款。
5 債權人： 20 位文數字。填報之資料必須左靠，不足位數右邊
補空白。
6 借款方式： 1位數字。必須填報。 1：金融保險機構借款－信
用、 2：金融保險機構借款－擔保、 3：承兌匯票、 9：非金
融保險機構借款。
7 借款日期： 6位數字。
8 借款金額： 12 位數字。以元為單位。不足位數左邊補零。
9 報備文號： 30 位文數字。填報之資料必須左靠，不足位數右
邊補空白。
10 空白： 36 位文數字。全部補空白。
(二) 其他說明：
附表不設合計數資料列。
|