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條文內容

名  稱:

臺灣證券交易所股份有限公司初次申請有價證券上市公開說明書應行記載事項準則 

Taiwan Stock Exchange Corporation Rules Governing the Particulars to be Recorded in Prospectuses for Initial Securities Listing Applications

修正日期: 民國 108 年 07 月 18 日
主題分類: 發行市場 > 審查
第 4 條
公開說明書之封面部分(補充公開說明書記載事項準則第三條之規定):
一、發行公司初次以上市審查準則第四條第二項或第三項或第二十八條之
    一第五項或第六項之規定申請上市者,其公開說明書之封面,應以顯
    著之字體註明「本公司係依上市審查準則第四條第二項(或同條第三
    項或第二十八條之一第五項或第六項)之規定申請股票上市之公司,
    並未被要求獲利能力之上市條件,請投資人特別注意」等字句。
二、發行公司以科技事業或文化創意事業申請股票上市者,其公開說明書
    之封面,應以顯著之字體註明「本公司係依上市審查準則第五條(或
    第二十八條之一第二項)之規定申請股票上市之公司,屬於科技事業
    或文化創意事業,所營業務具有相當之風險性,請投資人特別注意」
    等字句。
三、發行公司初次以上市審查準則第六條之規定申請上市者,其公開說明
    書之封面,應以顯著之字體註明「本公司係依上市審查準則第六條之
    規定申請股票上市之公司,屬於國家經濟建設之重大事業,並未被要
    求獲利能力之上市條件,請投資人特別注意」等字句。
四、發行公司係依資訊軟體業之規定申請上市者,其公開說明書之封面,
    應以顯著之字體註明「本公司係依資訊軟體業之規定申請股票上市之
    公司,以資訊軟體為業務,請投資人特別注意」等字句。
五、發行公司係以投資控股、金融控股或創業投資公司型態申請上市者,
    其公開說明書之封面,應以顯著之字體著明「本公司係以投資控股、
    金融控股或創業投資公司方式申請股票上市之公司,以控股或投資為
    業務,請投資人特別注意」等字句。
六、發行公司初次以上市審查準則第六條之一規定申請上市者,其公開說
    明書之封面,應以顯著之字體註明該公司所取得特許權合約之存續期
    間,及「本公司係依上市審查準則第六條之一規定申請股票上市之公
    司,屬於政府獎勵民間參與之國家重大公共建設事業,並未被要求獲
    利能力之上市條件,請投資人特別注意」等字句。
七、發行公司以現金增資發行新股委託證券承銷商辦理初次上市前之公開
    銷售者,應以顯著之字體註明「本公開說明書,適用於初次申請有價
    證券上市,並計劃以現金增資發行新股委託證券承銷商辦理上市前之
    公開銷售」等字句。
八、發行公司以已募集發行之股票作為主辦證券承銷商之過額配售者,其
    公開說明書之封面,應以顯著之字體註明「初次上市承銷案件,掛牌
    後首五個交易日應無漲跌幅限制,投資人應注意交易之風險。」等字
    句。
九、外國發行公司申請股票第一上市者,其公開說明書之封面,應以顯著
    之字體註明「本公司於掛牌上市年度及其後二個會計年度內(依上市
    審查準則第二十八條之一第二項、第五項或第六項規定申請股票第一
    上市者,應載明為掛牌上市年度及其後三個會計年度內),繼續委任
    主辦證券承銷商協助本公司遵循中華民國證券法令、臺灣證券交易所
    章則暨公告事項及上市契約」等字句。
十、外國發行公司應於公開說明書之封面以顯著之字體註明申請其股票為
    上市買賣相關費用,應包括之項目如下:
(一)承銷費用,敘明輔導費用、包銷報酬或代銷手續費。
(二)上市審查費。
(三)其他費用,包括會計師、律師及印刷等其他費用,但無需逐項敘明
      。