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指數投資證券公開說明書及簡式公開說明書範本 

Exchange Traded Notes Prospectus and Simplified Prospectus Template

公發布日: 民國 107 年 09 月 10 日
主題分類: 發行市場 > 審查
第 9 條
指數投資證券概況應記載下列事項:
一、證券商名稱。
二、指數投資證券簡介:名稱、發行單位數、發行總額、發行價格、發行
    日期、到期日、發行期間、標的指數名稱、交易市場、指標價值、是
    否分配收益、投資費用、到期償還、證券商提前贖回及投資人申購賣
    回等事項。
三、標的指數說明:指數授權契約之重要內容、指數之編製及計算方法、
    過去績效表現、標的指數符合發行處理準則第二條第三項之說明、發
    生有關標的指數之重大事項並對投資人權益有重大影響者,其通知及
    公告方式。如為編製價格指數,須敘明成分證券配息時,指數投資證
    券之配息方式或指標價值之調整方式。
四、估計指標價值及指標價值之計算方法、揭露方式及與交易價格差異原
    因。
五、收益分配方式。
六、投資人費用負擔,包括證券商管理費項目及其計算、收取方式。
七、資金用途及避險操作策略,並說明風險管理措施。
八、投資人之風險。
九、證券交易市場交易及投資人之申購、賣回方式。內容應至少載明以申
    請日盤後公布之指標價值為賣回價格、最低賣回單位數、款券撥付時
    程等。
十、到期償還方式。內容應至少載明償還時程,並以最後交易日盤後公布
    之指標價值計算償還金額、到期日前二營業日為最後交易日、到期日
    之次一營業日為終止上市或上櫃日等。
十一、證券商增額發行、提前贖回、暫停或恢復申購及停止申購之條件及
      程序。內容應至少載明符合提前贖回(或強制贖回)條件當日之次
      一營業日為最後交易日、以最後交易日盤後公布之指標價值計算償
      還金額、償還時程等。
十二、經主管機關撤銷或廢止申報生效、終止上市或上櫃程序及應辦事項
      。內容應包含終止上市或上櫃條件,載明符合終止上市或上櫃條件
      之次一營業日為最後交易日、以最後交易日盤後公布之指標價值計
      算償還金額;如因標的指數經編製機構公告停止編製,或終止指數
      授權契約,應即擬定償還計畫函報臺灣證券交易所或櫃檯買賣中心
      等。
十三、其他應記載之事項等。