主 旨：貴公司申請股票上櫃一案，請依說明三補正資料到會，請 查照。
說 明：一 復 貴公司八十三年十一月十九日 (83) 華字第四三一號函。
二 證券投資信託公司申請股票上櫃，應符合下列標準：
(一) 獲利能力：須設立滿三年，且最近二年度決算營業利益及稅前純益
佔實收資本額之比例均達百分之二以上。
(二) 管理基金規模：募集發行滿三年之證券投資信託基金至少三個，且
其最近一年年平均之淨資產價值總額，須達新台幣一百億元以上。
(三) 經營基金績效：
1 申請時，管理之證券投資信託基金中，每單位淨資產價值低於單
位面額之基金數不得超過其管理基金總數之一半 (含半數) 。
2 最近兩年個別年度經理之各證券投資信託基金年底淨值成長率之
平均值 (已分配之收益金額應加回淨平計算) ，超過個別年度台
灣銀行牌告一年期定期存款利率加權平均值。
(四) 無重大違規紀錄及內部控制無重大缺失：
1 最近三年度未曾因違反「證券交易法」、「證券投資信託事業管
理規則」或「證券投資信託基金管理辦法」，遭受證券交易法第
六十六條第二款至第四款規定處分者。
2 最近一年度未曾因違反「證券交易法」、「證券投資信託事業管
理規則」或「證券投資信託基金管理辦法」，遭受證券交易法第
六十六條第一款規定處分者。
3 最近一年度未曾因違反「證券投資信託事業管理規則」或「證券
投資信託基金管理辦法」，遭受本會發函糾正三次 (含三次) 以
上者。
三 請補具由負責人及會計師出具獲利能力、管理基金規模及經營基金績
效符合前開標準之書面證明，俾憑辦理。
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