修正有關證券金融事業辦理「現金增資及承銷認股融資」與「對證券承銷
商承銷融資」二項業務之部分規定

主    旨：修正本會八十五年二月五日 (八五) 台財證 (四) 第六二一八八號函有關
          證券金融事業辦理「現金增資及承銷認股融資」與「對證券承銷商承銷融
          資」二項業務之部分規定，請  查照。
說    明：一  依據「證券金融事業管理規則」第五條第三款及第三十三條第四款規
              定辦理。
          二  前揭函令修正如下：
           (一) 得融資之有價證券包含下列標的：
                1 已上市、非屬櫃檯買賣管理股票及第二類股票之上櫃 (以下簡稱
                  上櫃) 同種類之現金增資股票。
                2 初次上市、上櫃前之承銷股票。
                3 初次上市、上櫃前之公開銷售係以現金增資發行新股辦理承銷之
                  案件，以員工、原股東身分認購之現金增資股票。
           (二) 擔保品部分，除原應以該認股融資及承銷融資取得之全部有價證券
                、股款繳納憑證或其他上市有價證券作為擔保品外，包含上櫃有價
                證券。
          三  各證券金融事業相關業務操作辦法應配合修正，並報會核定。

財政部證券暨期貨管理委員會

1.本筆資料，依據財政部證券暨期貨管理委員會民國 90 年 2  月 22 日
  （90）台財證（四）字第 000481 號函，不再援引適用。
2.本筆資料，依據金融監督管理委員會民國 112  年 4  月 14 日公告，
  於民國 112  年 12 月 20 日起不再援用作為裁罰等處分之依據。