主 旨：公告本公司「有價證券上市審查準則」第五條第一項第 (二) 款及「審查
有價證券上市作業程序」第三項第 (二) 款修正條文如附件，自公告日起
實施。
依 據：案經報奉 財政部證券暨期貨管理委員會九十年六月二十二日 (九○) 台
財證 (一) 第一三一○九五號函准予備查。
附 件：臺灣證券交易所股份有限公司「有價證券上市審查準則」第五條修正條文
第五條 申請股票上市之發行公司，經中央目的事業主管機關出具其係屬
科技事業之明確意見書，合於下列各款條件者，同意其股票上市
：
一 申請上市時之實收資本額達新台幣三億元以上者。
二 產品或技術開發成功且具市場性，經本公司取得中央目的事
業主管機關出具之評估意見者。
三 經證券承銷商書面推薦者。
四 申請上市會計年度財務預測、最近期財務報告及其最近一個
會計年度財務報告之淨值不低於實收資本額三分之二者。
五 記名股東人數在一千人以上，且其中持有股份一千股至五萬
股之股東人數不少於五百人者。
附 件：臺灣證券交易所股份有限公司「審查有價證券上市作業程序」第三項修正
條文
貳 收文及分案
三 公開發行公司申請已發行有價證券上市，應依左列規定辦理：
(一) 除公營事業或依本公司有價證券上市審查準則第六條之一規定申請
之公司，由其中央目的事業主管機關出具對其會計制度及內部控制
制度已有效建立並健全運作之肯定意見書者，得免上市輔導期間外
，應由主辦證券承銷商自主管機關核准其公開發行後，申請日前十
二個月向本公司提出輔導契約及輔導股票上市計畫，逐月連續申報
輔導進度及成效；主辦證券承銷商並應於輔導契約送達後三個月內
及輔導期間跨年度六個月內檢送受輔導公司有無不宜上市情事之評
估報告。
(二) 應於申請日前二個月檢送承銷商評估報告初稿全份，並按月更新資
料至申請日止，申請上市時證券承銷商應評估其內部控制已有效建
立並健全運作且出具書面推薦，於填具上市申請書，備齊所載明之
附件全套，經上市部檢視所送書件齊全後，送由本公司總收發簽收
，經登記編號、分發承辦單位分案承辦依序審查。
依「有價證券上市審查準則」第五條規定申請上市者，應依「經濟
部工業局受託提供科技事業申請產品開發成功且具市場性評估意見
作業要點」規定向本公司申請，同時向本公司先行繳納應付工業局
之審查費新台幣伍萬元正，並將副本及相關文件抄送工業局，承辦
單位於收文後，應函請工業局表示意見，俟本公司取得工業局函復
通過評估會議表決之評估意見，並函知申請公司後，始得提出上市
之申請。申請公司前經由櫃檯買賣中心申請並已取得工業局之評估
意見書，亦得憑以提出上市之申請。
申請公司應於前開經濟部工業局之評估意見函發文之日起一年內提
出上市之申請，逾期則應向本公司重新申請之。
有關主辦證券承銷商輔導股票上市之相關作業規定，由本公司另訂之
。
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