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函釋

發文單位: 金融監督管理委員會
發文字號: 金管證券字第 1040053607 號
發文日期: 民國 105 年 01 月 18 日
要  旨:
依證券交易法第 45 條第 1  項但書規定,開放證券商辦理不限用途款項
借貸業務

全文內容:一、依證券交易法第四十五條第一項但書規定,核准證券商得辦理不限用
              途之款項借貸業務。
          二、證券商申請辦理不限用途款項借貸業務,應具備下列資格條件,但不
              符第三款至第七款之條件,惟其情事已具體改善,並經本會認可者,
              得不受其限制:
          (一)最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於票面金額,且
                財務狀況符合證券商管理規則之規定。
          (二)申請日前半年自有資本適足比率未低於百分之一百五十。
          (三)最近三個月未曾受本會依證券交易法第六十六條第一款所為之警告
                處分。
          (四)最近半年未曾受本會命令該證券商解除其董事、監察人或經理人職
                務處分,或撤換其負責人或其他有關人員之處分。
          (五)最近一年未曾受本會為停業之處分。
          (六)最近二年未曾受本會撤銷部分營業許可之處分。
          (七)最近一年未曾受臺灣證券交易所股份有限公司、財團法人中華民國
                證券櫃檯買賣中心或臺灣期貨交易所股份有限公司依其章則為處以
                停止或限制買賣之處置。
          (八)其他經本會規定應具備之條件。
          三、證券商申請辦理不限用途款項借貸業務,應填具申請書及檢具下列書
              件,由臺灣證券交易所股份有限公司審查並轉報本會核准:
          (一)營業計畫書:載明業務經營原則(明確定位目標客群及訂定合理定
                價策略)、發展計畫及未來三年財務預測。
          (二)內部控制制度。
          (三)最近年度經會計師查核簽證之財務報告。其於申請時已逾年度開始
                六個月者,應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。
          (四)董事會議事錄。
          (五)符合前點第一款、第二款及第七款之證明文件。
          (六)出具聲明經營業務符合證券商管理規則第五條第一項規定之切結書
                。
          (七)其他經本會規定應檢附之文件。
          四、證券商辦理不限用途款項借貸業務,應遵循下列事項:
          (一)款項借貸期限、擔保品範圍、借貸比率、擔保維持率、擔保品處分
                、客戶授信額度、擔保品管理及運用等,準用證券商辦理證券業務
                借貸款項管理辦法第八條、第九條及第十一條至第十六條之規定。
          (二)對客戶款項借貸總金額,加計辦理證券業務借貸款項融通總金額及
                有價證券買賣融資融券融資總金額,不得超過其淨值百分之四百;
                並應符合證券商管理規則第十三條規定。
          (三)證券商經本會核准辦理不限用途款項借貸業務後,自有資本適足比
                率連續二個月低於百分之一百五十者,應停止辦理本項業務,俟連
                續三個月符合規定並報經本會核准後,始得恢復;其已獲准辦理而
                尚未辦理者,亦同。
          五、證券商辦理不限用途款項借貸業務,應由臺灣證券交易所股份有限公
              司會同財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心擬訂業務操作辦法,載明
              不限用途款項借貸業務之申請及償還、擔保之方式、擔保品融通計算
              標準、擔保維持率之計算、補繳擔保品之種類、融通計算標準及期限
              、擔保品處分及其他經本會規定應記載之事項,並報經本會核定。證
              券商辦理不限用途款項借貸業務,應依前揭業務操作辦法之規定為之
              。
          六、本令自即日生效。
正    本:貼金融監督管理委員會公告欄、金融監督管理委員會證券期貨局公告欄
副    本:行政院法規會、金融監督管理委員會(法律事務處、資訊服務處)、金融
          監督管理委員會銀行局、金融監督管理委員會檢查局、臺灣證券交易所股
          份有限公司、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、臺灣集中保管結算所
          股份有限公司、中華民國證券商業同業公會、法源資訊股份有限公司、植
          根國際資訊股份有限公司
資料來源:
金融監督管理委員會證券期貨局
行政院公報 第 22 卷 11 期 2910-2911 頁
證券暨期貨月刊 第 34 卷 2 期 61-62 頁
金融業務參考資料 105 年 3 月號 第 27-28 頁