放寬證券商於營業處所與專業投資人買賣外國債券範圍與非專業投資人承
作外國債券附條件交易

全文內容：一、依證券商營業處所買賣有價證券管理辦法第五條第一項規定，指定得
              為櫃檯買賣之有價證券如下：
          （一）美國財政部發行之各期政府公債。
          （二）證券商於依證券商管理規則第十九條之一第一項及第三十一條之一
                規定自行買賣之外國債券範圍內，得與境外結構型商品管理規則第
                三條第三項所定之專業投資人為買賣斷及附條件交易，或與非專業
                投資人為附條件交易。
          二、證券商依前點第二款與專業投資人為櫃檯買賣，其交易標的不包括：
          （一）外幣計價之結構型債券。但證券商交易對象屬境外結構型商品管理
                規則第三條第三項所定之專業機構投資人及高淨值投資法人者，或
                銀行國際金融業務分行兼營證券業務，其交易對象屬境外結構型商
                品管理規則第三條第三項所定之專業機構投資人、高淨值投資法人
                、專業投資人之法人或基金且其財務報告總資產超過新臺幣一億元
                者，交易標的得為境外結構型商品管理規則第十七條所定證券商得
                接受專業投資人委託買賣外幣計價之結構型債券。
          （二）證券商受託買賣外國有價證券管理規則第六條所定證券商接受專業
                投資人委託買賣外國債券範圍以外之債券。
          三、證券商依第一點第二款與非專業投資人為櫃檯買賣，其交易標的不包
              括外幣計價之結構型債券、具股權性質之債券及次順位債券，且應以
              固定利率或正浮動利率方式計息，並符合附表所列信用評等機構評定
              信用評等達一定等級以上。
          四、本令自即日生效；本會中華民國一百零五年九月七日金管證券字第一
              ○五○○二五四三五號令，自即日廢止。

行政院公報 第 24 卷 5 期 926-928 頁

1.依本筆資料，原金融監督管理委員會民國 105  年 9  月 7  日金管證
  券字第 1050025435 號令，廢止。
2.本筆資料，依據金融監督管理委員會民國 109  年 9  月 10 日金管證
  券字第 10903641201 號令，自即日廢止。