函釋

發文單位： 金融監督管理委員會
發文字號： 金管證期字第 1120384200 號
發文日期： 民國 112 年 09 月 19 日
相關法條：
  • 公司法 第 167-2、248 條 (110.12.29)
  • 證券交易法 第 43-6 條 (112.06.28)
    • 相關函釋：
  • （91）台財證（七）字第 001644 號
    		•
    要　　旨： 
    令釋期貨商私募有價證券之相關規定


    全文內容：一、期貨商得私募有價證券並依下列規定辦理：
              （一）期貨商得依公司法第二百四十八條第二項及證券交易法第四十三條
                    之六規定私募普通公司債，惟轉換公司債及附認股權公司債等具股
                    權性質之公司債尚不宜以私募方式為之；有關私募普通公司債之總
                    額並不得逾越該期貨商最近期經會計師查核簽證之財務報告所列之
                    淨值。
              （二）期貨商得依公司法第一百六十七條之二及證券交易法第四十三條之
                    六規定私募員工認股權憑證。
              （三）股票公開發行之期貨商得依證券交易法第四十三條之六規定私募股
                    票，並應於股款繳納完成日起十五日內，檢附相關書件送由臺灣期
                    貨交易所股份有限公司轉報本會，免再依期貨商管理規則第三條第
                    一項第二款規定申請變更資本額，惟仍應依規定向本會辦理換發許
                    可證照。
              （四）股票公開發行之期貨商除私募員工認股權憑證不受限制外，其私募
                    有價證券尚應符合期貨商管理規則第十八條之二規定。
              二、本令自即日生效；前財政部證券暨期貨管理委員會中華民國九十年十
                  二月二十六日（九○）台財證（七）字第○○六七二九號令、九十一
                  年三月十四日（九一）台財證（七）字第○○一六四四號令及九十二
                  年十月一日台財證七字第○九二○一三九九四五號令（清單如附件）
                  ，自即日廢止。
    相關圖表：
  • 附件 一百十二年九月十九日金管證期字第一一二Ｏ三八四二ＯＯ號令附件清單.PDF
    • 資料來源： 
    行政院公報 第 29 卷 177 期
    編　　註： 
    1.依本筆資料，原財政部證券暨期貨管理委員會民國 90 年 12 月 26 日
  （90）台財證（七）字第 006729 號令，自即日廢止。
2.依本筆資料，原財政部證券暨期貨管理委員會民國 91 年 3  月 14 日
  （91）台財證（七）字第 001644 號令，自即日廢止。
3.依本筆資料，原財政部證券暨期貨管理委員會民國 92 年 10 月 1  日
  台財證七字第 0920139945 號令，自即日廢止。