一、本作業處理要點依據本公司營業細則七十八條第二項條文訂定之。

二、更改交易類別申報作業
（一）證券商申請更改同筆營業細則第三條規定時間成交之普通交割之買
      賣或盤後定價交易全部或一部分，為下列各款交易類別者，應填具
      委託人更改交易類別明細表，送請權責主管核准後，於成交當日上
      午九時起至下午六時止，將更改資料以電腦傳輸至本公司。如因偶
      發事故未能及時傳輸，應即電話通知本公司延長申報時間：
      1.普通交易與信用交易之交易類別互為變更。
      2.信用交易融資、融券之交易類別互為變更。
      3.普通交易賣出與借券賣出之交易類別互為變更。
      4.借券賣出與信用交易賣出之交易類別互為變更。
（二）證券自營商辦理更改交易類別申報作業，得就普通交易賣出與借券
      賣出之交易類別互為變更，但 ETF  避險專戶（自營商帳號下之七
      七七七七七～八）不得變更交易類別，其餘作業程序準用前項規定
      辦理。
（三）（刪除）
（四）證券經紀商接獲本公司轉知委託人證券交易違背契約後，當日不得
      申請變更該委託人普通交易之買賣為融資買進或融券賣出。
（五）證券商申報當日沖銷交易後，應先撤回其申報，始得申請更改交易
      類別。
（六）信用交易或借券賣出成交後，應先變更交易類別為普通交易後，始
      得申報當日沖銷交易。

三、證券經紀商因辦理更改交易類別作業，致與投資人發生糾紛，應自行
    負責。

四、違規處理：
（一）（刪除）
（二）（刪除）
（三）（刪除）
（四）未依規定時限輸入更改資料，本公司即依營業細則第一百三十五條
      規定通知其改善。如有合理原因並經本公司認可者，不在此限。
（五）更改交易類別作業情節嚴重者，本公司得依營業細則第一百三十五
      條及第一百三十六條規定予該證券商處分，並得依同細則第一百四
      十四條規定對其違規之權責主管予以警告或暫停其執行業務一個月
      至六個月。

五、本作業處理要點報請主管機關核備後公告實施，修正時亦同。