證券經紀商發現委託人有下列各款情事之一者，應拒絕接受開戶，已開戶
者應拒絕接受委託買賣或申購有價證券：
一、無行為能力人或限制行為能力人未經法定代理人之代理者。
二、主管機關之證券期貨局員工未檢具其機關同意書者。
三、本公司員工未檢具本公司同意書者。
四、受破產之宣告未經復權者。
五、受監護宣告未經撤銷者。但監護人為受監護人之利益而處分有價證券
    者，不在此限。
六、受輔助宣告未經撤銷者。但受輔助宣告之人經輔助人同意或法院許可
    者，不在此限。
七、法人委託開戶未能提出該法人授權開戶之證明者。
八、證券自營商未經主管機關許可者。
九、委託證券商之董事、監察人及受僱人，代理或代表其在該證券商開戶
    。
十、委託人申請將原開立之全權委託投資帳戶，轉換為自行買賣之委託買
    賣帳戶者。
證券商內部人員開戶委託買賣有價證券，應依本公司訂定之證券商內部人
員在所屬證券商開戶委託買賣有價證券管理辦法之規定辦理。
委託人有下列情事之一者，證券經紀商應拒絕接受開戶，已開戶者應拒絕
接受委託買賣或申購有價證券。
一、因證券交易違背契約，經本公司或櫃檯買賣中心轉知各證券經紀商後
    ，未結案且未滿五年者。但接獲通知後，就委託人當日已成交之融資
    買進或融券賣出，為同種類、同數量有價證券沖抵交易之受託買賣，
    及當日依「有價證券當日沖銷交易作業辦法」為反向沖銷之受託買賣
    ，不在此限。
二、因違反證券交易法或偽（變）造上市、上櫃有價證券案件，經檢察機
    關提起公訴尚在審理中，或經法院諭知有罪判決確定未滿五年者。
三、因違背期貨交易契約未結案且未滿五年，或違反期貨交易管理法令，
    經司法機關有罪之刑事判決確定未滿五年者。
委託人違反受託契約已結案者，證券經紀商應即通報本公司，本公司即轉
知各證券經紀商。
委託人違反受託契約未逾一年再次違反者，於結案公告之日起三個月內，
證券經紀商受理其首次交易日起連續十個營業日之委託，應向委託人預收
足額款券。
前項預收款券之作業方式，準用證券經紀商受託買賣預收款券作業應行注
意事項。