友善列印
WORD

歷史異動條文

名　　稱：

臺灣證券交易所股份有限公司查核證券商作業辦法  英

Taiwan Stock Exchange Corporation Operational Rules for Audits of Securities Firms

修正日期： 民國 91 年 07 月 05 日
主題分類： 市場監理 > 證券商管理
所有條文 條文檢索 條號查詢 制定依據 附屬法規 修正條文 歷史沿革 English

歷史名稱： 臺灣證券交易所股份有限公司查核證券商作業辦法(民國 91 年 02 月 01 日)
歷次修正日期：
第 4 條 
本公司對證券商之查核項目與查核週期依年度業務計畫及主管機關指示事
項辦理。
查核項目如左：
一  一般查核
 (一) 例行查核：對財務、業務及內部稽核作業 (或證券商分公司自行查
      核作業) 進行查核。
 (二) 選案查核：對指標異常項目、投資人檢舉案件及非屬專案查核之主
      管機關交辦事項等進行查核。
二  專案查核
    有本公司「證券商專案檢查與輔導辦法」第三條各款情事之一者，即
    進行查核。