一、本作業處理要點依據本公司營業細則七十八條第二項條文訂定之。

二、更改交易類別申報作業
 (一) 證券經紀商接受委託人委託買賣申報成交後，申請下列各項交易類
      別部分或全部更改時，應填具委託人更改交易類別明細表，送請權
      責主管核准，於成交當日上午九時起，將更改資料以電腦傳輸至本
      公司，至遲不得逾下午六時，若因偶發事故致未能及時傳輸，應即
      電話通知本公司延長申報時間。
      1.普通交割之買賣與信用交易之買賣交易類別互為變更。
      2.信用交易之融資融券買賣交易類別互為變更。
      3.普通交割之賣出與借券之賣出交易類別互為變更。
      4.借券之賣出與信用交易之賣出交易類別互為變更。
 (二) 證券自營商辦理更改交易類別申報作業，得就普通交割之賣出與借
      券之賣出交易類別互為變更，其餘作業程序準用前項規定辦理。

三、證券經紀商因辦理更改交易類別作業，致與投資人發生糾紛，應自行
    負責。

四、違規處理：
 (一) 證券經紀商總公司或個別分公司更改交易類別作業有下列情事之一
      者，每月統計後即依本公司營業細則第一百三十五條規定通知其改
      善。但已申報買賣錯帳或更正帳號處理而更改交易類別者，不列入
      計算：
      1.當日更改交易類別作業委託筆數超過二百筆，或超過成交筆數百
        分之十者。
      2.當日更改交易類別作業金額達新台幣四億元者。
      3.當月更改交易類別作業累計委託筆數超過成交筆數百分之五，且
        逾各證券商總公司與個別分公司更改交易類別作業之平均筆數者
        。
 (二) 證券經紀商於六個月內經本公司依前項規定通知其改善而未改善者
      ，得依本公司營業細則第一百四十四條規定對其發生違規之部門負
      責人為下列之處理：
      1.前項同款累計達二次者：通知該公司對該部門負責人予以警告。
      2.前項同款累計達三次以上者：暫停該部門負責人執行業務一個月
        。
 (三) 證券自營商辦理更改交易類別作業於六個月內發生三次 (按日計算
      ，以下同) ，本公司即依本公司營業細則第一百三十五條規定通知
      改善，發生四次則通知該公司對該部門負責人予以警告，發生五次
      則通知該公司對該部門負責人暫停執行業務一個月。
 (四) 違規次數過多或情節嚴重者，本公司得依本公司營業細則第一百四
      十四條規定對其違規之部門負責人及經辦人員另行從重處理，並依
      本公司營業細則第一百三十六條規定予該證券商警告處理。

五、本作業處理要點報請主管機關核備後公告實施，修正時亦同。