華僑及外國人與大陸地區投資人申請投資國內有價證券或從事國內期貨交易登記作業要點 英
Operation Directions for Applications by Overseas Chinese, Foreign Nationals, and Mainland Area Investors for Registration to Invest in Domestic Securities or Trade Domestic Futures
一百十三年八月二十六日修正第 1 點條文及增訂第 1 點條文之表 1-7 -1、1-7-2、1-7-3、1-7-4 ，自一百十四年二月二十四日起實施。
壹、境外華僑及外國人申請登記 一、新增 （一）依據：華僑及外國人投資證券管理辦法（以下簡稱管理辦法）第十 條、臺灣證券交易所股份有限公司（以下簡稱證交所）營業細則第 七十七條之四及臺灣期貨交易所股份有限公司（以下簡稱期交所） 業務規則第四十四條之四辦理。 （二）資格條件：本作業要點所稱境外華僑及外國人係指在中華民國境外 之華僑及外國自然人或外國機構投資人。 1.境外華僑及外國自然人：係指具有中國大陸地區以外之國籍，年 滿二十歲持有身分證明者。 2.境外外國機構投資人：係指在中華民國境外，依當地政府法令設 立登記者。 （三）申請文件 1.申請登記表：由境外華僑及外國人之代理人(或代表人)填具完成 「境外外國機構投資人投資國內有價證券或從事國內期貨交易申 請登記表」，如表 1-1-1 及「境外華僑及外國自然人投資國內 有價證券或從事國內期貨交易申請登記表」如表 1-1-2。 表 1-1-1 境外外國機構投資人投資國內有價證或從事國內期貨 交易券申請登記表 ┌──────────────────────────┐ │1.申請人 │ ├──────────────────────────┤ │ 中文名稱： │ ├──────────────────────────┤ │ 英文名稱： │ │ （須與所檢附文件完全一致） │ ├──────────────────────────┤ │ 成立日期：西元 年 月 日 │ ├──────────────────────────┤ │2.國別 │ ├──────────────────────────┤ │ □ 1.日本 │ ├──────────────────────────┤ │ □ 2.美國 │ ├──────────────────────────┤ │ □ 3.英國 │ ├──────────────────────────┤ │ □ 4.其他歐洲國家（國名： ）│ ├──────────────────────────┤ │ □ 5A. 香港 □ 5B 澳門 │ ├──────────────────────────┤ │ □ 6A. 紐西蘭 □ 6B.澳洲 │ ├──────────────────────────┤ │ □ 7.其他（國名： ）│ ├──────────────────────────┤ │3.型態（請就所屬非基金型態或基金型態擇一勾選） │ ├────────────┬─────────────┤ │□基金型態 │□非基金型態 │ ├────────────┼─────────────┤ │類別： │類別： │ │ □公司型基金 │ □銀行 │ │ □信託型基金 │ □保險公司 │ │ □合夥型基金 │ □證券商或期貨商 │ │ □退休型基金 │ □其他（請敘明： ） │ │ □共同基金 │ │ │ □單位信託 │ │ │ □其他型基金 │ │ ├────────────┴─────────────┤ │4.聲明事項：（自簽署日起生效） │ ├────────────┬─────────────┤ │(1）申請人擬匯入 貴國投│(1）申請人擬匯入 貴國投資│ │ 資有價證券或從事期貨│ 有價證券或從事期貨交易│ │ 交易之資金非來自大陸│ 之資金非來自臺灣或大陸│ │ 地區。 │ 地區。 │ │(2）依申請人之基金章程或│(2）申請人所提供之文件與內│ │ 成立契約等文件，其投│ 容屬實且無虛假。 │ │ 資或交易策略之性質，│(3）申請人絕不以不當手段干│ │ 聲明係屬投資或避險目│ 擾金融市場運作。 │ │ 的： │ │ │ ○投資 │ │ │ （請務必勾選）│ │ │ ○避險 │ │ │(3）申請人所提供之文件與│ │ │ 內容屬實且無虛假。 │ │ │(4）申請人絕不以不當手段│ │ │ 干擾金融市場運作。 │ │ ├────────────┴─────────────┤ │5.股東背景資料（基金型態者可無須填寫） │ ├────────────┬──┬──────────┤ │名 稱│國籍│統一編號或身分證號碼│ ├──────┬─────┼──┼──────────┤ │＊持股前三名│ │ │ │ │ 或持股比例│ │ │ │ │ 達５％以上│ │ │ │ │ （含）之股│ │ │ │ │ 東，請填寫│ │ │ │ │ 名稱與國籍│ │ │ │ │ 。 │ │ │ │ │＊上述股東屬│ │ │ │ │ 中華民國籍│ │ │ │ │ 者，請填註│ │ │ │ │ 營利事業統│ │ │ │ │ 一編號或身│ │ │ │ │ 分證號碼。│ │ │ │ ├──────┴─────┴──┴──────────┤ │6.其他基本資料（以下資料如無者請填”N/A”） │ ├─────────────┬────────────┤ │ │名稱 │ ├─────────────┼────────────┤ │管理公司（Management Comp-│ │ │any） │ │ │ │ │ │電子郵件信彪： │ │ │（E-mail Address） │ │ ├─────────────┼────────────┤ │受託公司（Trustee Company │ │ │；信託型基金請務必填寫，並│ │ │由受託公司於本申請登記表簽│ │ │署） │ │ ├─────────────┼────────────┤ │顧問公司（Advisory Company│ │ │） │ │ ├─────────────┼────────────┤ │全球保管銀行（Global Cust-│ │ │odian） │ │ ├─────────────┴────────────┤ │申請日期： │ │代理人： （公司章）│ │代表人： │ │聯絡人員： │ │聯絡電話： │ │電子郵件信箱： │ │保管銀行： │ ├──────────────────────────┤ │檢附附件清單： │ │1.代理人授權書或代表人指派書。 │ │2.符合本作業要點規定之身分證明文件。 │ │3.申請登記之境外外國機構投資人親簽之登記表（英文版）│ └──────────────────────────┘ 申請人：___________________________________ 有權簽字人之姓名及簽名：___________________ 職稱：_____________________________________ 簽署日期：_________________________________ 表 1-1-2 境外華僑及外國自然人投資國內有價證券或從事國內 期貨交易申請登記表 ┌──────────────────────────┐ │1.申請人 │ ├──────────────────────────┤ │ 中文名稱： │ ├──────────────────────────┤ │ 英文名稱： │ │ （須與所檢附之身分證明文件完全一致） │ ├──────────────────────────┤ │ 出生日期：西元 年 月 日 │ ├──────────────────────────┤ │2.國別 │ ├──────────────────────────┤ │ □ 1.日本 │ ├──────────────────────────┤ │ □ 2.美國 │ ├──────────────────────────┤ │ □ 3.英國 │ ├──────────────────────────┤ │ □ 4.其他歐洲國家（國名： ）│ ├──────────────────────────┤ │ □ 5A. 香港 □ 5B 澳門 │ ├──────────────────────────┤ │ □ 6A. 紐西蘭 □ 6B. 澳洲 │ ├──────────────────────────┤ │ □ 7.其他（國名： ）│ ├──────────────────────────┤ │3.聲明事項（自簽署日起生效） │ ├──────────────────────────┤ │(1）申請人擬匯入 貴國投資有價證券或從事期貨交易之資│ │ 金非來自臺灣或大陸地區。 │ ├──────────────────────────┤ │(2）申請人所提供之文件與內容屬實且無虛假。 │ ├──────────────────────────┤ │(3）申請人絕不以不當手段干擾金融市場運作。 │ ├──────────────────────────┤ │申請日期： │ │代理人： │ │代表人： （公司章）│ │聯絡人員： │ │聯絡電話： │ │電子郵件信箱： │ │保管銀行： │ ├──────────────────────────┤ │檢附附件清單： │ │1.代理人授權書或代表人指派書。 │ │2.符合本作業要點規定之身分證明文件。 │ │3.申請登記之境外華僑及外國自然人親簽之登記表（英文版│ │ ） │ └──────────────────────────┘ 申請人之姓名及簽名：____________________ 簽署日期：______________________________ 2.檢附文件：境外華僑及外國人申請辦理登記，應備齊下列文件： 2.1 代理人授權書或代表人指派書。 2.2 身分證明文件。 2.2.1 境外華僑及外國自然人：護照、身分證或其他附相片足資證 明國籍及身分之文件。 2.2.2 境外外國機構投資人 （1）非基金型態 I 公司 當地政府單位核發之成立證書，如公司登記證明文件。 如無公司登記證明文件，得以下列文件之一替代： （I）有當地主管機關存檔紀錄之公司章程。 （II）當地國稅局出具之資格證明。 II 其他依法成立之組織，如政府投資機構、慈善團體、基 金會及學術單位等，應出具當地主管機關核准成立之證 書或函件。如無證書或函件，得以下列文件之一替代： （I）有當地主管機關存檔紀錄之組織章程。 （II）為申請人成立依據制定之法令專章。 （III）當地國稅局出具之資格證明。 （2）基金型態 出具當地主管機關核准成立之證書或函件。如無上述文件 ，得以下列文件擇一替代： （I）當地主管機關網站公佈基金完成註冊登記之紀錄。 （II）公開說明書、信託契約書或私募備忘錄等有當地主管 機關之存檔紀錄。 2.3 基金型態境外外國機構投資人應於登記表聲明事項第 2 點勾 選「避險」或「投資」及「避險」者，證交所或期交所得視需 要於完成登記後，請投資人或交易人提供基金章程或成立契約 及投資或交易策略說明文件等相關文件。 （四）作業流程 1.登記表資料傳輸：由申請登記之境外華僑及外國人之代理人（或 代表人）於證交所系統線上傳送該填具完成之申請登記資料，經 系統線上檢核無誤後，證交所即製發「境外華僑及外國人完成登 記證明」，如表 1-2。 表 1-2 境外華僑及外國人完成登記證明 ┌──────────────────────────┐ │身分編號： │ ├──────────────────────────┤ │證券商開立帳號為：九九開頭加四位流水號（九九七及九九│ │ 八除外）及一碼檢查碼 │ │ 九九七開頭加三位流水號及一碼檢查碼│ ├──────────────────────────┤ │證券商開戶身分碼： │ ├──────────────────────────┤ │期貨商開戶身分碼： │ ├──────────────────────────┤ │投資人帳戶名稱： │ ├──────────────────────────┤ │投資人英文名稱： │ ├──────────────────────────┤ │保管銀行： │ ├──────────────────────────┤ │代理人： │ ├──────────────────────────┤ │完成登記日期： │ ├──────────────────────────┤ │扣繳單位統一編號： │ └──────────────────────────┘ 註：請依完成登記證明之帳戶名稱辦理開戶。 2.相關資料送交證交所：申請登記之境外華僑及外國人之代理人（ 或代表人）傳送申請登記資料至證交所系統後，檢送申請登記之 境外華僑及外國人親簽之登記表英文版（應與傳輸至證交所資料 內容完全相同）連同列印完成之登記表中文版及上述（三）申請 文件第 2 項所述之文件，送證交所備查，由證交所定期進行相 關資料之檢核。 3.不予登記：境外華僑及外國人辦理登記，有下列情形之一，證交 所或期交所得不予登記： 3.1 登記書件內容或事項經發現有虛偽不實之情事者。 3.2 登記書件不完備或應記載事項不充分，經證交所通知五日限期 補正，屆期不能完成補正者。 3.3 違反管理辦法、證券管理法令或期貨管理法令，情節重大者。 二、變更 已完成登記之境外華僑及外國人，登記事項內容如有異動者，其代理 人（或代表人）應即向證交所申請辦理變更登記。 （一）申請說明 1.更名 由境外華僑及外國人或其代理人（或代表人）於證交所系統傳送 「境外華僑及外國人更名申請登記表」，如表 1-3-1，經系統線 上檢核無誤後，即可列印「境外華僑及外國人完成變更登記證明 」，如表 1-4，並可逕至證券商或期貨商辦理開戶變更，相關書 件資料無需送證交所備查，惟證交所或期交所得視需要隨時請投 資人或交易人提供相關資料。 表 1-3-1 境外華僑及外國人更名申請登記表 ┌──────────────────────────┐ │身份編號： │ ├──────────────────────────┤ │1.申請人 │ ├────────────┬─────────────┤ │ 舊中文名稱： │ 舊英文名稱： │ ├────────────┼─────────────┤ │ 新中文名稱： │ 新英文名稱： │ ├────────────┴─────────────┤ │2.代理（表）人及保管銀行 │ ├────────────┬─────────────┤ │ 代理人： （公司章）│保管銀行： │ ├────────────┼─────────────┤ │ 聯絡人員： │代表人： │ ├────────────┼─────────────┤ │ 電話： │電子郵件信箱： │ ├────────────┴─────────────┤ │3.型態（請就所屬非基金型態或基金型態擇一勾選） │ ├────────────┬─────────────┤ │□基金型態 │□非基金型態 │ ├────────────┼─────────────┤ │類別： │類別： │ │ □公司型基金 │ □銀行 │ │ □信託型基金 │ □保險公司 │ │ □合夥型基金 │ □證券商或期貨商 │ │ □退休型基金 │ □其他（請敘明： ） │ │ □共同基金 │ │ │ □單位信託 │ │ │ □其他型基金 │ │ ├────────────┴─────────────┤ │4.聲明事項：（自簽署日起生效） │ ├────────────┬─────────────┤ │(1）申請人擬匯入 貴國投│(1）申請人擬匯入 貴國投資│ │ 資有價證券或從事期貨│ 有價證券或從事期貨交易│ │ 交易資金非來自大陸地│ 之資金非來自臺灣或大陸│ │ 區。 │ 地區。 │ │(2）依申請人之基金章程或│(2）申請人所提供之文件與內│ │ 成立契約等文件，其投│ 容屬實且無虛假。 │ │ 資或交易策略之性質，│(3）申請人絕不以不當手段干│ │ 聲明係屬投資或避險目│ 擾金融市場運作。 │ │ 的： │ │ │ ○投資 │ │ │ ○避險 │ │ │(3）申請人所提供之文件與│ │ │ 內容屬實且無虛假。 │ │ │(4）申請人絕不以不當手段│ │ │ 干擾金融市場運作。 │ │ └────────────┴─────────────┘ 申請人：___________________________________ 有權簽字人之姓名及簽名：___________________ 職稱：_____________________________________ 簽署日期：_________________________________ 表 1-4 境外華僑及外國人完成變更登記證明 ┌──────────────────────────┐ │身份編號： │ ├──────────────────────────┤ │戶名 │ ├────────────┬─────────────┤ │投資人新帳戶名稱： │投資人舊帳戶名稱： │ │ ── │ ── │ ├────────────┼─────────────┤ │投資人新英文名稱： │投資人舊英名名稱： │ ├────────────┴─────────────┤ │代理人及保管銀行 │ ├────────────┬─────────────┤ │新代理人： │舊代理人： │ ├────────────┼─────────────┤ │新保管銀行： │舊保管銀行： │ ├────────────┴─────────────┤ │完成變更登記日期： │ └──────────────────────────┘ 2.變更代理人或代表人 由境外華僑及外國人或其代理人（或代表人）於證交所系統傳送 「境外華僑及外國人變更代理人（或代表人）申請登記表」，如 表 1-3-2，並列印「境外華僑及外國人完成變更登記證明」，如 表 1-4，即可逕至證券商或期貨商辦理開戶變更，相關書件資料 無需送證交所備查，惟證交所或期交所得視需要隨時請投資人或 交易人提供相關資料。 3.其餘項目之變更：除上述變更，登記表第五項股東背景資料及第 六項其他基本資料之變更，由境外華僑及外國人之代理人（或代 表人）自行於證交所系統維護更新，相關書件資料無須送交證交 所備查。 表 1-3-2 境外華僑及外國人變更代理人（或代表人）申請登記 表 ┌──────────────────────────┐ │身份編號： │ ├──────────────────────────┤ │1.申請人 │ ├────────────┬─────────────┤ │ 中文名稱： │ 英文名稱： │ ├────────────┴─────────────┤ │2.代理（表）人及保管銀行 │ ├────────────┬─────────────┤ │ 舊代理人： │舊保管銀行： │ ├────────────┼─────────────┤ │ 新代理人： （公司章）│新保管銀行： │ ├────────────┼─────────────┤ │ 聯絡人員： │新代表人： │ ├────────────┼─────────────┤ │ 電話： │電子郵件信箱： │ └────────────┴─────────────┘ 三、註銷 （一）申請作業說明 申請註銷之境外華僑及外國人代理人（或代表人）於證交所系統傳 送「境外華僑及外國人註銷申請登記表」，如表 1-5，並將納稅代 理委託書影本或臺北市國稅局出具同意函傳真至證交所確認後，即 可列印完成註銷證明，如表 1-6，並至證券商或期貨商處辦理開戶 註銷。 表 1-5 境外華僑及外國人申請註銷登記表 ┌──────────────────────────┐ │身分編號 │ ├──────────────────────────┤ │1.申請人 │ ├──────────────────────────┤ │ 中文名稱： │ ├──────────────────────────┤ │ 英文名稱： │ ├──────────────────────────┤ │2.保管銀行及代理人 │ ├──────────────────────────┤ │保管銀行： │ ├──────────────────────────┤ │代理人： （公司章）│ ├──────────────────────────┤ │聯絡人員： │ ├──────────────────────────┤ │電話： │ └──────────────────────────┘ 表 1-6 境外華僑及外國人完成註銷登記證明 ┌──────────────────────────┐ │身分編號： │ ├──────────────────────────┤ │投資人帳戶名稱： │ ├──────────────────────────┤ │投資人英文名稱： │ ├──────────────────────────┤ │保管銀行： │ ├──────────────────────────┤ │代理人： │ ├──────────────────────────┤ │完成註銷登記日期： │ └──────────────────────────┘