證券商經營自行買賣有價證券業務，應訂定買賣政策及相關處理程序，除 本會另有規定外，買賣時應依據分析報告擬訂買賣決策後執行，作成紀錄 ，及定期提出檢討報告，並應建立控管機制，規範變更買賣決策之處理程 序。 前項之書面資料，應按時序記載並建檔保存，其保存期限不得少於五年。