客戶初次與證券商進行基金買賣及互易交易前，應檢附身分證明文件於證
券商之交易平台辦理開戶手續，並簽署開戶契約。
客戶初次與證券商進行基金買賣及互易交易前，應提供其以本人名義於金
融機構開立之存款帳戶或電子支付帳戶，並與證券商約定授權透過該帳戶
交付或收受款項。
前項存款帳戶限台幣、外幣帳戶各一戶。客戶存款帳戶異動時，應與證券
商重行約定。

證券商受理客戶辦理開戶，應充分瞭解客戶，始得接受。
證券商應訂定接受客戶原則及瞭解客戶審查作業程序。證券商留存之客戶
基本資料，應包括客戶之身分、財務背景、所得與資金來源、風險偏好、
過往投資經驗及投資目的與需求等，並綜合考量下列事項，區分客戶之風
險承受等級：
一、客戶資金操作狀況及專業能力。
二、客戶之投資屬性、對風險之瞭解及風險承受度。
三、客戶服務之合適性，合適之投資建議範圍。
前項客戶基本資料之內容及分析結果，應經客戶確認。異動時，亦同。
第二項客戶基本資料變動時，證券商應重新評估客戶之風險承受等級。
證券商對客戶留存之基本資料，應善盡合理調查之義務，必要時，得要求
客戶提供相關證明書件。
客戶以電子方式辦理開戶，得以下列方式之一確認客戶身分，並留存相關
證明文件：
一、以電子憑證開戶，並依電子簽章法之規定，以電子方式完成身分驗證
    。
二、透過「晶片金融卡」、「登入網路銀行」或「登入電子支付帳戶」，
    取得約定扣款銀行或電子支付機構回覆線上授權扣款約定確認作業。
三、經扣款銀行執行傳送簡訊 OTP  驗證碼（一次性密碼），至客戶於銀
    行臨櫃申請開立之存款帳戶所留存手機確認身分，並由公司致電客戶
    確認留存相關資訊。
四、其他足以確認投資人身分之方式。