本公司承辦人員於受理發行人申請其擬發行之認購（售）權證上市案後，
應就申請書及其附件，進行審查，其審查要點、程序及期限如下：
（一）檢查其所送文件是否齊全，並填具「認購（售）權證上市申請書附
      件檢查表」（附表六），如發現檢送文件不齊全者，應限期請其補
      正，逾期未補正者，即簽報予以退件，並副陳主管機關。
（二）審查要點：
      1.認購（售）權證：
        檢查認購（售）權證發行計畫，其認購（售）權證及其標的是否
        符合本公司認購（售）權證上市審查準則第十條、第十一條及第
        十二條第四款規定，並填具「認購（售）權證發行計畫檢查表」
        （附表七）。但增額發行之認購（售）權證，無須審查前開第十
        二條第四款規定。
      2.公開銷售說明書：
        檢查申請發行認購（售）權證公開銷售說明書，其格式及內容有
        無依據本公司「認購（售）權證公開銷售說明書應行記載事項要
        點」編製並填製「認購（售）權證公開銷售說明書檢查表」（附
        表八）。但增額發行之認購（售）權證不適用之。
      3.風險沖銷策略說明：
        檢查發行人提出之風險沖銷策略是否具體說明本次發行認購（售
        ）權證之各種可能風險與損失，及其因應之避險措施並填製「認
        購（售）權證預定之風險沖銷策略檢查表」（附表九）。
（三）審查程序及期限：
      本公司承辦人員自受理認購（售）權證上市申請案日起，應於次一
      營業日開盤前完成發行計畫之審查，併同與發行人簽訂之上市契約
      每週彙總函報主管機關備查。
      本公司應於發給發行人同意文件後再就其申請項目及相關文件複為
      審查，若於審查期間發現有不宜上市之情事時，得撤銷其同意函並
      報主管機關備查。