令釋證券商得私募有價證券之範圍及相關規定

全文內容：一、證券商得私募有價證券之範圍如下：
          （一）股票上市或上櫃之證券商：得依證券交易法第四十三條之六規定，
                私募股票、普通公司債、轉換公司債、附認股權公司債、附認股權
                特別股及員工認股權憑證。
          （二）股票公開發行但未上市或未上櫃之證券商：僅得私募股票、普通公
                司債、員工認股權憑證。
          （三）股票未公開發行之證券商：僅得私募普通公司債，惟得依公司法第
                一百六十七條之二規定發給員工認股權憑證。
          二、股票公開發行之證券商除私募員工認股權憑證不受限制外，其私募有
              價證券尚應符合證券商管理規則第十四條之一規定。
          三、證券商依公司法第二百四十八條第二項規定私募普通公司債之總額，
              不得逾越該證券商最近期經會計師查核簽證之財務報告所列之淨值。
          四、證券商私募股票者，依本會一百零九年一月十三日金管證發字第一○
              八○三六一一八八號令完成傳輸後，免再依證券商管理規則第三條第
              一項第二款規定申請變更資本額，惟仍應依規定向本會辦理換發許可
              證照；至私募轉換公司債、附認股權公司債、附認股權特別股或員工
              認股權憑證等其他有價證券者，應俟有價證券之持有人於行使轉換或
              認股為股票時，再依證券商管理規則第三條第一項第二款規定申請變
              更資本額。
          五、證券商申報或申請私募有價證券之案件，若為上櫃證券商，應送由財
              團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（以下簡稱櫃買中心）審查後轉送
              本會；餘與臺灣證券交易所股份有限公司（以下簡稱證券交易所）訂
              立有價證券集中交易市場使用契約者，應送由證券交易所轉送本會；
              僅與櫃買中心訂立證券商經營櫃檯買賣有價證券契約者，應送由櫃買
              中心轉送本會；均未訂立者，應送由中華民國證券商業同業公會轉送
              本會。
          六、本令自即日生效；前財政部證券暨期貨管理委員會中華民國九十年十
              二月十八日（九○）台財證（二）字第○○六五七一號函與九十一年
              六月十七日台財證二字第○九一○○○三四九二號函（清單如附件）
              ，依本會一百十二年九月十八日金管證券字第一一二○三八三八七二
              四號函，自即日停止適用。

行政院公報 第 29 卷 176 期