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名  稱:

臺灣證券交易所股份有限公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 

Taiwan Stock Exchange Corporation Procedures for Verification and Disclosure of Material Information of Companies with Listed Securities

修正日期: 民國 109 年 08 月 17 日
主題分類: 發行市場 > 管理 > 資訊公開
   第 五 章 抽查及罰則
第 14 條
本公司得以不定期方式依下列抽查標準選定上市公司,要求其檢送財務、
業務相關資料或其影本,俾查證重大訊息揭露之及時性、正確性與完整性
,必要時,並得進行實地查核。
一、抽查標準:
(一)經公布交易注意資訊之有價證券,當月份累積較多次數者。
(二)當月份甚少發布重大訊息或所發布之重大訊息性質特殊者。
(三)經檢舉未發布、遲延發布或發布不實重大訊息者。
(四)營運情形顯有重大異常現象者。
(五)其他本公司認為有必要查證之情事者。
二、財務、業務資料檢送項目:
(一)董事會議事錄。
(二)交易憑證、傳票、帳冊等相關資料。
(三)佐證重大訊息內容之相關資料。
(四)其他本公司認為有必要提供之資料。
本公司認為有必要時,得依上市契約、本公司營業細則及本處理程序之規
定,向第二上市公司或其在臺之代理人查詢或請其提供相關資料。
第 15 條
上市公司及第二上市公司有下列情事之一者,本公司得函請改善或處以新
台幣(以下同)參萬元之違約金,但其於最近一年內累計課處次數達二次
以上(含本次)、個案情節出於故意或重大缺失、或對股東權益或證券價
格具重大影響者,本公司得處以伍萬元至伍佰萬元之違約金。須補行辦理
者,應於本公司指定時限內辦理,如再未依限辦理者,得按次處以伍萬元
至伍佰萬元之違約金,至辦理之日為止。
一、違反本處理程序關於重大訊息或法人說明會相關規定者。
二、重大訊息內容有誇耀性或類似廣告宣傳文字之描述。
三、任意發布尚未確定之消息或公開資料與事實不符者。
四、發布與上市上櫃公司治理實務守則第二條所訂公司治理原則不符之資
    訊且影響股東權益者。
五、未於本公司所定期限內提出抽查相關資料者。
第二上市公司有第五條第一項第二款情事,而未同時輸入本公司指定之網
際網路申報系統或未能依第五條第二項規定,同時向本公司提交文件及資
料者,本公司得逕處以壹佰萬元以上伍百萬元以下之違約金,但其於最近
一年內累計課處次數達二次以上(含本次)者,得加重該次違約金之處分
至伍佰萬元。
上市公司違反本處理程序關於重大訊息說明記者會或暫停及恢復交易之相
關規定者,本公司得就每一個案處以新台幣伍萬元之違約金,惟其於最近
一年內累計課處次數達二次以上(含本次)者,該次即處以壹拾萬元之違
約金;若個案情節出於故意或重大缺失、或對股東權益或證券價格具重大
影響者,本公司得處以壹拾萬元至伍佰萬元之違約金;如須補行辦理者,
應於本公司指定時限內辦理,如再未依限辦理者,得按次處以壹拾萬元至
伍佰萬元之違約金,至辦理之日為止。
上市公司及第二上市公司有第一項所列各款情事之一,經本公司按次處以
違約金,仍未依限辦理且個案情節重大者,或上市公司於接獲本公司通知
應辦理記者會或申請暫停及恢復交易仍未依限辦理且個案情節重大者,本
公司得依營業細則第四十九條、第四十九條之一、第五十條、五十條之一
或第五十條之三之規定,對其上市有價證券變更原有交易方法、停止其買
賣或終止其上市。
上市公司及第二上市公司被處以違約金者,應於接到本公司通知後五日內
向本公司財務部繳納違約金。
上市公司及第二上市公司有第一項第三款規定情事者,本公司應將相關資
料彙送主管機關憑辦。
相關資訊
第 16 條
上市公司及第二上市公司違反本處理程序規定,被處以違約金之情形,於
公開資訊觀測站之「上市公司違反資訊申報、重大訊息及說明記者會規定
專區」揭示。