證券商應與往來銀行及其他債權人、員工、消費者、供應商、社區或公司
之其他利害關係人，保持暢通之溝通管道，並尊重、維護其應有之合法權
益，且宜於公司網站設置利害關係人專區。
當利害關係人之合法權益受到侵害時，公司應秉誠信原則妥適處理。

對於往來銀行及其他債權人，應提供充足之資訊，以便其對公司之經營及
財務狀況，作出判斷及進行決策。當其合法權益受到侵害時，公司應正面
回應，並以勇於負責之態度，讓債權人有適當途徑獲得補償。

證券商對投資人之合法權益，除予以尊重、維護外，並應確守誠實信用原
則執行業務，妥善處理交易糾紛。

證券商應建立員工溝通管道，鼓勵員工與管理階層、董事或監察人直接進
行溝通，適度反映員工對公司經營及財務狀況或涉及員工利益重大決策之
意見。

證券商在保持正常經營發展以及實現股東利益最大化之同時，應關注投資
人權益、證券市場交易秩序、社區環保及公益活動等問題，並重視公司之
社會責任。
證券商如有投資相關規劃，應併予考量被投資企業落實公司治理之績效，
以及是否善盡環境保護及社會責任。