臺灣證券交易所股份有限公司證券商違背交割義務處理程序 英
Taiwan Stock Exchange Corporation Procedures for Handling Default on Settlement Obligations by Securities Firms
壹 本處理程序依「證券商違背交割義務專案檢查與處理辦法」第六條規 定訂定之。
貳 證券商違背交割義務時，本公司、違背交割義務證券商 (以下簡稱停 業證券商) 、受委任證券商應依下列程序處理停業證券商停業事宜： 一 本公司應辦事項 (一) 立即依營業細則第一四二條第一項之規定暫停停業證券商之買賣， 並函報主管機關，另以最速件方式將公文送達停業證券商及相關單 位，且經由股市基本市況報導系統 (ＭＩＳ) 對外發布。 (二) 指定與停業證券商簽具委任代辦交割事務之受委任證券商，代辦停 業前兩個營業日之交割事務，及停業後其客戶集中保管證券之送存 、領回、轉撥、過戶等相關事宜。但本公司認為有必要時，得指定 他證券商辦理，並由本公司於停業公告函中一併敘明。 (三) 本公司人員即赴停業證券商輔導停業相關事宜，並邀請集保公司及 相關證券金融公司派員協同前往。 (四) 召開停業證券商與受委任證券商有關代辦事項協調會。 (五) 協助停業證券商將停業前二個營業日之交割作業移轉至受委任證券 商辦理及移轉客戶之集中保管帳戶相關資料至受委任證券商。 (六) 協助停業證券商輔導其客戶至受委任證券商開立受託買賣帳戶。 (七) 督導受委任證券商儘速於停業證券商交割專戶銀行處開立專戶，以 辦理停業證券商客戶交割款之轉撥，並由本公司通知相關單位將應 匯撥停業證券商有關受託買賣之款項轉撥至受委任證券商上開專戶 。 (八) 查對停業證券商於停業前依營業細則第一○九規定「申請辦理補正 」之證券是否均辦妥手續，已借證券是否已歸還。 上開事項如尚未辦理，本公司得指定受委任證券商代為辦理。 (九) 查核停業證券商停業前二個營業日，與客戶之款券交割是否順利、 正確。 (十) 配合受委任證券商之開戶建檔，於停業日起將停業證券商之終端機 ，改為受委任證券商之終端機供其建檔。 (十一) 清查該停業證券商於集保公司之存券餘額、銀行存款餘額、營業 保證金、交割結算基金及其他資產，並迅即採取法律保全程序。 (十二) 受理投資人申請有關投資人保護基金相關事宜。 二 停業證券商應辦事項 (一) 儘速於營業廳公告欄張貼本公司送達之停業函，並公告通知客戶下 列事項： 1 停業前二個營業日所完成交易有關款券之交割手續，移至受委任 證券商辦理。 2 自停業日起有關集中保管證券之送存、領回、轉撥、過戶等事宜 ，由受委任證券商代辦。 3 停業日期起，客戶前往受委任證券商完成開戶手續，可於開戶當 日委託受委任證券商買賣證券。 (二) 協助客戶將交割款項移轉至受任證券商提供之銀行專戶辦理交割。 (三) 停業日起，應提供終端機配合受委任證券商辦理受託買賣及集中保 管帳戶之開戶建檔作業。 (四) 停業前依本公司營業細則第一○九條規定申請辦理補正之證券，應 儘速辦妥手續，如有未及申辦補正，及已借證券尚未歸還，應通知 受委任證券商代為辦理。 (五) 停業日前一個營業日發生之錯帳，除向本公司申報外，並立即以連 線之終端機輸入集保公司電腦主機更正資料，未及於當日買回或轉 賣予以沖抵者，應於停業開始日委託受委任證券商處理。 (六) 指派業務人員，於停業期間至受委任證券商 (不得進入營業櫃檯) ，協助客戶在受委任證券商辦理委託買賣證券及交割相關事宜。 (七) 將客戶證券集中保管帳戶基本資料、存券餘額及變動增減數額，連 同印鑑卡簽名式樣移交受委任證券商，並自停業日起，由該受委任 證券商代為處理證券領回、送存、轉撥、過戶等作業，並應指派結 算交割員協助受委任證券商辦理。 三 受委任證券商應辦事項： (一) 應於停業證券商交割專戶所屬銀行開立專戶供停業證券商客戶辦理 交割款項之收付。 (二) 停業證券商停業期間內，有關集中保管證券依法送存、領回、轉撥 及過戶等事宜，受委任證券商應依集保公司之規定代為辦理。 (三) 協助停業證券商客戶辦理開戶手續，並可接受完成開戶手續客戶於 當日委託買賣證券。 (四) 停業證券商移交之相關資料應妥為管理，於停業證券商復業時，交 回該證券商。
參 停業證券商信用交易之處理，除右開事項外，相關單位應另依下列程 序辦理： 一 本公司應辦事項： (一) 停業證券商如自辦理信用交易，應指定自辦信用交易證券商為受委 任證券商。 (二) 於召集停業證券商與受委任證券商有關代辦事項協調會時，除就信 用交易有關之資料移轉至受委任證券商進行協調外，本公司應取回 信用交易相關資料乙份。 (三) 停業證券商如自辦信用交易時之處理： 對於停業日前第三個營業日 (含) 前以融資或融券委託買賣成交並 完成交割且於停業日前「融資賣出」、「融券買回」尚未取得款項 之客戶，受理其申請有關投資人保護基金相關事宜；另及申請現金 或現券償還尚未取得證券或款項之客戶，請其向停業證券商追償。 (四) 停業證券商與受委任證券商代理相同證券金融公司時之處理：協助 停業證券商之客戶以變更新受託證券商之方式，移轉信用交易帳戶 至受委任證券商。 (五) 停業證券商與受委任證券商代理不同證券金融公司時之處理：建議 停業證券商與受委任證券商代理之證券金融公司簽訂代理契約。 如未簽訂代理契約，協助停業證券商向已開立信用交易帳戶之客戶 宣導，請其儘速依意願以變更新受託證券商之方式，移轉信用交易 帳戶至其他代理該證券金融公司之證券商。 如未移轉，亦得於受委任證券商代理之證券金融公司開立信用交易 帳戶，惟對於原停業證券商代理之證券金融公司信用交易餘額，受 委任證券商僅得代為辦理「融資賣出」、「融券買回」，或代辦「 現金償還」、「現券償還」。 (六) 停業證券商為代理證券金融公司信用交易，受委任證券商為自辦信 用交易時之處理：協助停業證券商向已開立信用交易帳戶之客戶宣 導，可於受委任證券商開立信用交易新戶，惟對於原停業證券商代 理之證券金融公司信用交易餘額，受委任證券商僅得代為辦理「融 資賣出」「融券買回」，或代辦「現金償還」、「現券償還」。 二 停業證券商應辦事項： (一) 應儘速將截至停業日止信用交易相關資料整理及查對是否正確，並 移交受委任證券商及送交證券交易所乙份。 (二) 停業證券商為自辦信用交易時之處理： 將停業前二個營業日「融資買進」、「融券賣出」客戶名冊，營業 日報表、契約書、印鑑卡等資料移送受委任證券商，由受委任證券 商代為融資或融券；日後並得受理該等客戶就該部分信用交易「融 資賣出」、「融券買回」及「現金償還」、「現券償還」。 (三) 停業證券商與受委任證券商代理相同證券金融公司時之處理：有關 停業證券商客戶信用帳之移轉，以變更受託證券商方式將客戶之信 用帳戶移轉為受委任證券商信用交易客戶，停業前二個營業日之交 割，客戶於受委任證券商處辦理，並得於開立受託買賣證券帳戶後 ，繼續交易。 (四) 停業證券商與受委任證券商代理不同證券金融公司，或受委任證券 商為自辦信用交易證券商時之處理： 1 受委任證券商如與停業證券商之代理證券金融公司簽訂代理契約 ，其處理方式與前項同。 2 受委任證券商如未與停業證券商代理之證券金融公司簽訂代理契 約，或受委任證券商為自辦信用交易證券商時： (1) 協助其客戶將信用交易帳戶依客戶之意願，以變更受託證券商 之方式，移轉至有代理該證券金融公司信用交易之他證券商， 未移轉前僅得於受委任證券商處開戶後就停業日前之餘額為「 融資賣出」、「融券買回」，或「現金償還」、「現券償還」 。 (2) 停業證券商之客戶如於受委任證券商開立信用交易帳戶，應協 助其辦理。 三 受委任證券商應辦事項： (一) 停業證券商為自辦信用交易時，受委任證券商 (應為自辦信用交易 ) 之處理： 1 妥為保管停業證券商移轉之客戶信用交易資料，並協助停業前二 個營業日「融資買進」、「融券賣出」之客戶辦理開立受託買賣 帳戶手續。 2 對停業證券商停業前二個營業日「融資買進」、「融券賣出」之 客戶予以代為融資或融券，並受理該等客戶日後之「融資賣出」 、「融券買回」，或「現金償還」、「現券償還」。 (二) 停業證券商與受委任證券商代理相同證券金融公司時之處理：受理 停業證券商信用交易客戶帳戶之移轉，並協助客戶辦理受託買賣帳 戶開戶手續，對完成開戶手續之客戶，當日即可接受其信用交易之 委託。 (三) 停業證券商與受委任證券商代理不同證券金融公司，或受委任證券 商為自辦信用交易證券商時之處理： 1 儘速辦理停業證券商客戶前來辦理開立信用交易帳戶。 2 對於停業證券商未移轉信用交易帳戶至其他代理相同證券金融公 司之證券商之客戶，僅得於該客戶開立受託買賣帳戶後，接受其 就停業證券商停業日於證券金融公司之餘額為「融資賣出」、「 融券買回」、或代辦「現金償還」、「現券償還」。 (四) 「現金償還」、「現券償還」之處理： 1 停業證券商為自辦信用交易時，對於融資融券有餘額尚未了結之 客戶，不得受理該等客戶之申請「現金償還」或「現券償還」， 並請其依法律程序向停業證券商追償。 2 停業證券商為代理證券金融公司信用交易時，受委任證券商對於 客戶申請「現金償還」及「現券償還」於代辦償還後，由證券金 融公司將證券轉撥至該客戶集保帳戶，或將價款轉入受委任證券 商銀行帳戶，再由受委任證券商將價款轉撥客戶銀行帳戶。
肆 本處理程序經報奉主管機關核備後公告施行，修正時亦同。