1.資訊處理部門之功能及職責劃分 (內部控制標準規範 CC-11000)
(1) 資訊處理部門與業務單位之權責，應明確劃分。
(2) 資訊作業人員皆應填具保密切結書；離職時應取消其識別碼，並收繳
    其通行證、卡及相關證件。
(3) 應定期 (每年至少一次) 對全公司員工辦理資訊安全宣導講習 (例如
    ：防毒、資料備份、使用合法軟體及電子郵件使用規定等) ，並留存
    紀錄。

1-1.資訊安全政策制訂與評估 (內部控制標準規範 CC-11010)
  (1) 各公司應依據相關法令規定及公司業務需求，訂定資訊安全政策、
      資訊作業之安全水準。
  (2) 制訂資訊安全政策，應包括下列事項：
      a.資訊安全之定義、資訊安全之目標及資訊安全之範圍等。
      b.資訊安全政策之解釋及說明，資訊安全之原則、標準以及員工應
        遵守之相關規定。
      c.推行資訊安全工作之組織、權責及分工。
      d.發生資訊安全事件之緊急通報程序、處理流程、相關規定及說明
        。
  (3) 各公司所訂定之資訊安全政策，應經管理階層核准，並應正式發布
      要求所有員工共同遵守，並轉知與公司連線作業之公私機關 (構) 
      、提供資訊服務之廠商共同遵行。
  (4) 各公司訂定之資訊安全政策，應至少每年評估一次，以反映法令規
      章、技術及業務等最新發展現況，確保資訊安全實務作業之有效性
      。
  (5) 資訊安全政策之評估，應以獨立及客觀之方式進行，並委由內部或
      外部專業機構辦理。

1-2.資訊安全組織及其權責 (內部控制標準規範 CC-11020)
  (1) 各公司應指定副總經理或高層主管人員，負責資訊安全管理事項之
      協調及推動，並得視需要，成立跨部門之「資訊安全推行小組」，
      統籌資訊安全政策、計畫、資源調度等事項之協調、研議。
  (2) 各公司應視資訊安全管理需要，指定專人或專責單位負責規劃與執
      行資訊安全工作。
  (3) 各公司資訊安全人力、能力及經驗，如有不足之處，得委請外界的
      學者專家或民間專業組織及團體，提供資訊安全顧問諮詢服務。

2.應用系統維護管理 (內部控制標準規範 CC-12000)
(1) 應使用具有合法版權之軟體。
(2) 委外作業應簽訂契約。
(3) 委外人員電腦通行使用權利應經適當控管; 委外期間結束後，應立即
    收回該項權利。
(4) 已完成之程式因故需維護時，應依據經過正式核准之程序辦理。
(5) 各項文件與手冊應經適當維護與控制。
(6) 應用系統之維護應指派專人負責。
(7) 對於進駐於公司內之委外作業人員應納入公司安全管理，如欲使用內
    部網路資源時，應有安全管制措施 (如透過轉接方式或另建網路者，
    宜與內部網路作實體隔離) 。

3.電腦系統管理 (內部控制標準規範 CC-13000)
(1) 電腦設備之管理：
    a.為確定電腦設備維護內容，應與廠商訂有書面維護契約，做完維護
      時應留存維護紀錄並由資訊單位派人會同廠商維護人員共同檢查。
    b.因經營業務需要而為個人資料之蒐集、電腦處理或國際傳遞及利用
      ，應訂定「與軟硬體廠商機密維護及損害賠償等雙方權責劃分」。
(2) 電腦作業系統環境設定及使用權限設定：
    a.電腦作業系統環境設定及使用權限設定應經有關主管核示，並由系
      統管理人員執行。
    b.電腦系統檔案異動前後皆有完善之備份處理措施。
(3) 系統使用者管理：
    a.對於程式的存取使用，應有詳細的書面管制說明。
    b.使用者第一次使用系統時，應更新初始密碼後方可繼續作業。
    c.密碼應以亂碼方式儲存。
    d.人員異動時應及時更新其使用權限。
    e.對於程式及檔案之存取使用，應按權限區分。
    f.對於使用者忘記密碼之處理，應有嚴格的身分確認程序，方可再次
      使用系統。
    g.宜使用優質密碼設定 (長度超過六個字元，且具有文數字及符號)
      ，並加強宣導定期更新使用者密碼以不超過三個月為宜。
    h.檢查公司現有之網站、伺服器、網路芳鄰、路由器、交換器、作業
      系統及資料庫等軟硬體設備應設定使用密碼，且避免使用預設 (如
      administrator、root、sa)  或簡易 (如 1234)  之帳號密碼及未
      設管理者存取權限。
(4) 應用系統異動管理：
    a.正式作業與測試作業之程式、資料、工作控制指令等檔案應分開存
      放。
    b.程式經修改其相關文件應及時更新。
(5) 證券經紀商應配備經營業務所需、且有適足容量之電腦系統。
(6) 證券經紀商之電腦系統應訂定定期 (每年至少一次) 由內部或委託外
    部專業機構評估電腦系統容量及安全措施之機制與程序，定期對系統
    容量進行壓力測試，並留存紀錄。

4.電腦作業管理 (內部控制標準規範 CC-14000)
(1) 實體安全管理：
    a.電腦機房應有門禁管制 (例如：刷卡) ；機房應有防火設施，並應
      定期檢驗。另應將地震、水災等天然災害因素列入考量。
    b.電腦設備應有獨立之電源供應系統，其電源供應系統應含不斷電設
      備及發電機。
(2) 資料輸入管理：
    a.安全性或重要性較高之資料，應由權責主管人員核可後始得執行輸
      入或修改
    b.所輸入或修改之資料及其執行人員姓名、職稱皆應留存紀錄。
    c.對隱密性高之重要資料 (例如：密碼檔) 應以亂碼後之資料形式存
      放。
    d.使用電子憑證ＩＣ卡或其他類型憑證晶片卡或其他憑證載具等代表
      公司簽署之作業 (例如：「公開資訊觀測站」、「證券商申報單一
      窗口」、「公文電子交換系統」等) ，該等憑證載具應由專人負責
      保管並設簿登記，且應訂定相關帳號、密碼保管及使用程序，並據
      以執行。
    e.使用代表公司憑證載具簽署之作業系統端若屬證券商應用系統者 (
      例如：「電子對帳單系統」) ，應留存電腦稽核紀錄 (log)  ，其
      保存年限比照各作業資料應保存年限
    f.公司應定期或不定期稽核依電腦處理個人資料保護法定義之個人資
      料檔案管理情形。
    g.前揭個人資料檔案之資料，其更新、更正或註銷均應報經核准，並
      將更新、更正、註銷內容、作業人員及時間詳實記錄。
(3) 資料輸出管理：
    機密性、敏感性之報表列印或瀏覽應有適當之管制程序。
(4) 儲存媒體管理：
    a.重要軟體及其文件、清冊應抄錄備份存於另一安全處所。
    b.重要之備份檔案及軟體若儲存於與電腦中心同一建築物內，應鎖存
      於防火之房間或防火且防震之防火櫃中。
    c.存放備份資料之儲存媒體，應於其標籤上註明存放資料之名稱及保
      存期限。
(5) 電腦操作管理：
    a.操作日誌應詳實記載並逐日經主管核驗，操作人員不可與主管為同
      一人。
    b.系統主控台所留存之紀錄，應經專人檢查訊息內容且定期送主管核
      驗。

5.備援及回復作業 (內部控制標準規範 CC-15000)
(1) 故障復原程序 (例如：電腦設備、通訊設備、電力系統、資料庫、電
    腦作業系統等備援及回復計畫) 應明確訂定，並製成文件。
(2) 故障復原程序應週期性測試，測試後應召開檢討會議，針對測試缺失
    謀求改進，並留存紀錄。
(3) 證券經紀商之交易主機應有備援措施。

6.資訊提供作業 (內部控制標準規範 CC-16000)
(1) 各種重要法令規章及通知應立即張貼於公佈欄。
(2) 營業廳內應裝置「公開資訊觀測站」，供客戶自行操作使用。
(3) 資訊閱覽室不得裝設專用競價用終端機。
(4) 不得於資訊閱覽室從事與客戶簽定開戶契約、接受買賣有價證券之委
    託交割及其他類似證券商業務行為。
(5) 應依「電腦處理個人資料保護法」，妥善處理客戶資料。
(6) 於所設網站上提供股市即時交易資訊，應經由與證交所簽約之資訊公
    司提供。
(7) 應定期檢查網站內對外提供之資訊，對具機密性、敏感性之資訊內容
    ，應立即移除；並應遵守證券商推介客戶買賣有價證券作業辦法規定
    ，且不得以公司名義將屬於證券投資顧問事業範圍之資訊代為公開。

7.網路安全管理 (內部控制標準規範 CC-17000)  ，適用網路下單證券商
  ，不適用語音下單及傳統下單之證券商；查核週期：月查核)
(1) 網路系統安全評估：
    a.應定期評估自身網路系統安全 (例如：作業系統、網站伺服器、瀏
      覽器、防火牆及防毒版本等 )，並留存相關紀錄。
    b.定期或適時修補網路運作環境之安全漏洞 (含伺服器、攜帶型、個
      人端及營業處所內供投資人共用之電腦等) ，並留存相關文件。
    c.有關電腦網路安全 (如資訊安全政策宣導、防範網路駭客入侵事件
      、電腦防毒等) 之事項應隨時公告。
    d.各電腦主機、重要軟硬體設備應有專人負責。
(2) 防火牆之安全管理：
    a.應建立防火牆。
    b.防火牆應有專人管理。
    c.防火牆進出紀錄及其備份應至少保存兩個月。
    d.重要網站及伺服器系統 (如網路下單系統等) 應以防火牆與外部網
      際網路隔離。
    e.防火牆系統之設定應經權責主管之核准。
(3) 網路使用者帳號管理：
    a.初始密碼應隨機產生，並與使用者身分無關。
    b.密碼輸入錯誤次數達三次者，應予中斷連線。
(4) 網路傳輸安全管理：
    網路下單畫面應採加密方式 (例如：SSL)  處理。
(5) CA  認證與憑證管理：
    a.網路下單證券商應訂定憑證交付程序，避免非本人取得憑證。
    b.網路下單證券商應全面使用認證機制。
(6) 電腦病毒及惡意軟體之防範：
    a.應安裝防毒軟體，並及時更新程式及病毒碼。
    b.應定期對電腦系統及資料儲存媒體進行病毒掃瞄 (含電子郵件) 。
    c.防毒應涵蓋個人端 (含攜帶型及營業處所內供投資人共用之電腦等
      ) 及網路伺服器端電腦。
    d.勿開啟來歷不明之電子郵件，對於電子郵件中帶有執行檔之附件，
      尤應特別小心開啟。
(7) 網路下單系統功能檢查：
    應定期檢查網路下單系統提供之功能，並留存紀錄。