本公司於受理指數投資證券之標的指數資格認可同意函申請案時，應由證
券商向本公司繳納審查費新臺幣壹拾萬元後，承辦人員再就申請書及附件
進行審查。相關之審查要點、審查程序、指數資格認可會議及辦理期限等
事項如下：
一、依據申請書附件目錄表，檢查檢送書件是否齊全，並填具「指數投資
    證券標的指數資格認可申請書檢查表」（附表一），如發現檢送書件
    不齊全者，應限期請其補正，逾期未補正者，本公司得退回其申請案
    並副陳主管機關。
二、審查要點：
（一）標的指數是否符合「證券商發行指數投資證券處理準則」（下稱
      發行處理準則）第二條之規定條件。
（二）證券商是否符合審查準則第四條第二項之規定。
（三）指數編製機構是否符合審查準則第五條之資格條件。
（四）指數之成分是否符合審查準則第六條之規定條件。
（五）指數成分若不具流動性，其說明是否具合理性。
（六）指數授權契約是否完備。
（七）證券商是否依「指數投資證券標的指數資格認可說明書」（附表二
      ）撰寫相關說明。
（八）其他。
三、審查程序：承辦人應檢核申請書件所載事項及內容是否完備，填具「
    指數投資證券標的指數資格認可案件檢查表」（附表三），簽報召開
    指數資格認可會議。如發現記載事項或內容不完備，應限期補正，逾
    期未補正者或雖經補正但內容仍未符規定者，退回其申請案並副陳主
    管機關。
四、指數資格認可會議：本公司承辦人員應於會議前撰寫提案、擬具審查
    意見，並於受理標的指數資格認可申請案後十二個營業日內召開完畢
    。但有特殊情形者，如證券商須補充說明或檢送書件或其他重大情事
    等情況時，經簽准後得延長召開會議或審查期間。
前項申請標的指數資格同意函之案件，經指數資格認可會議決議同意者，
發予同意函並副陳主管機關；決議不同意者，逕予退回其申請案並副陳主
管機關。

本公司於受理指數投資證券之標的指數備查函申請案時，應由證券商於申
報發行該指數投資證券前，檢附下列書件予本公司備查：
一、指數投資證券商品開發團隊資歷簡介。
二、標的指數之介紹及其授權契約。
三、規劃架構：
（一）期初最低之發行金額。
（二）規劃發行指數投資證券上市掛牌之時程。
（三）指數投資證券商品設計與申購、賣回及贖回程序。
（四）指數投資證券避險操作策略及風險管理措施。
四、行銷推廣計畫。
五、其他經本公司要求提供之文件。
前項資料如有疏漏，本公司得請證券商提供補充資料及說明；書件齊備者
，本公司即出具備查函並副陳主管機關。