一、本要點依臺灣證券交易所股份有限公司（以下簡稱證券交易所）認購
    （售）權證上市審查準則第八條第三項及財團法人中華民國證券櫃檯
    買賣中心（以下簡稱櫃檯中心）證券商營業處所買賣認購（售）權證
    審查準則第八條第三項規定訂定之。

六、證券交易所得於每一季結束後視處記缺點情形依下列規定處理：
（一）累計處記缺點達十點者，得對發行人處以新臺幣三萬元違約金；逾
      十點者，每增加二點，再加處違約金新臺幣二萬元。
（二）累計處記缺點達二十點者，並得通知發行人限制其一個月內不得發
      行上市（櫃）權證。
（三）發行人當年度經依本要點限制不得發行權證達二次者，得限制其一
      年內不得發行上市（櫃）權證。
    證券交易所依前項處記缺點結果，對發行人處以違約金或限制一段期
    間不得申請發行權證，應函知發行人並副陳主管機關。