證券商之負責人不得充任銀行、金融控股公司、信託公司、信用合作社、
農（漁）會信用部、票券金融公司、期貨業、保險業或其他證券業之負責
人。但下列情形，不在此限：
一、因證券商與該等機構間之投資關係，且無董事長、經理人互相兼任情
事，並經本會核准者。
二、因特殊需要經本會核准者，得擔任該等機構之董事長。
三、證券商為金融控股公司之子公司者，其負責人得兼任該控股公司或其
他子公司之負責人。但子公司間不得有經理人互相兼任之情事。
四、證券商為金融控股公司之法人董事、監察人者，其負責人因擔任該控
股公司之負責人，得兼任該控股公司子公司之董事、監察人。
證券商因與公開發行之非金融機構間有投資關係者，證券商之負責人不得
擔任該被投資公司之董事長、經理人。
證券商負責人之兼任行為，證券商應建立內部審核控管機制，以確保本職
及兼任職務之有效執行，並維持證券商業務之正常運作，不得涉有利益衝
突、違反證券相關規定或內部控制制度之情事，並應確保股東權益。
證券商應依據其投資管理需要、風險管理政策及本規則之規定，定期對負
責人兼任職務之績效予以考核，考核結果作為繼續兼任及酌減兼任職務之
重要參考。
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